Ухвала суду № 77875479, 08.11.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/3972/18

Справа № 754/15446/18

У Х В А Л А

Іменем України

08 листопада 2018 року м. Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - Шмигельський Д.І.,

за участю секретаря: - Стригуненко Н.Л.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марини Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

02.11.2018 року з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М.В., за погодженням з прокурором Прокуратури м. Києва Бурмістровим В.І., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100000000191 від 22.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на ім'я ОСОБА_5 ТОВ «КАТ 21» (код 39577855). Мета прикриття незаконної діяльності, з використанням вказаного товариства, полягала у здійсненні зовнішньоекономічних операцій без відображення у бухгалтерському і податковому обліках.

Допитана під час досудового розслідування, ОСОБА_5 повідомила, що перереєструвала підприємство ТОВ «КАТ 21» на своє ім'я за попередньою змовою з невстановленими особами без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а з метою отримання грошової винагороди.

Під час досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «КАТ 21» не має працівників, виробничих (складських) та офісних приміщень, а також транспортних засобів, що рахуються на балансі підприємства та які б використовувались для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні відповідно до відомостей, що містяться в автоматизованій інформаційній системі Державної фіскальної служби України «Податковий блок», встановлено, що ТОВ «КАТ 21» відкрито в АБ «Південний» (МФО 328209), юридична адреса якого м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, розрахунковий рахунок № 26003010006298, через який підприємство здійснювало фінансово-господарські розрахунки.

Як вказує слідчий, на вказаний банківський рахунок підприємства ТОВ «КАТ 21» надходили та витрачались грошові кошти для функціонування незаконного формування схемного податкового кредиту, а також з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівкову для підприємств реального сектору економіки. Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «КАТ 21» (код 39577855) містять реальні розрахунки по операціях спрямованих на вчинення кримінального правопорушення.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичної справи ТОВ «КАТ 21», у якій містяться вільні зразки почерку службових осіб зазначеного підприємства та, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, аніж вилучити у службових осіб АБ «Південний» оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «КАТ 21» неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

В судове засідання слідчий з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М.В. не з'явилася, просить провести розгляди клопотання у її відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

Розгляд вказаного клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки слідчим виконані вимоги ч. 2 статті 163 КПК України.

Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченогоч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Таким чином, враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні службових осібАБ «Південний», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марини Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марині Віталіївні, а також слідчим, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100000000191 у складі слідчої групи, а саме: заступнику начальника третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Товстенку Максиму Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Євонову Євгенію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Пилипенку Антону Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сукачу Олексію Андрійовичу, старшому слідчому третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Маланіну Володимиру Олеговичу, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення для долучення до матеріалів кримінального провадження № 32015100000000191, в АБ «Південний» (МФО 328209), юридична адреса м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1, по розрахункову рахунку № 26003010006298 (код валюти 980, 840), відкритого ТОВ «КАТ 21» (код ЄДРПОУ 39577855), а саме:

-оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку: № 26003010006298 (код валюти 980, 840), який належить ТОВ «КАТ 21» (код ЄДРПОУ 39577855), а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; картки зі зразками підписів керівників та відбитку печатки; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, журналу транзакцій клієнтських з'єднань, заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших);

-роздруківку реєстру руху грошових коштів по рахункам із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції з моменту відкриття рахунків по теперішній час на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Зобов'язати службових осіб АБ «Південний» не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32015100000000191.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.І. Шмигельський