Ухвала суду № 77769851, 08.11.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11901/18

1кс/755/6153/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"08" листопада 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Левко В.Б., секретар судового засідання Кравченко А.С., розглянувши клопотання слідчої з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000054 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

слідча Ткач Ю.О., за погодженням з прокурором відділу прокуратури міста Києва Хацковим Д.О., звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, а саме: реєстраційних та установчих документів ТОВ «Лісмаркет» (код ЄДРПОУ 37808811).

Мотивуючи клопотання, слідча посилається на те, що фізична особа-підприємець ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в порушення вимог податкового законодавства України у період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року занизив податкові зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 794 305 грн, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Дріада експо» (код ЄДРПОУ 40858726) та ТОВ «Ліс маркет» занизили оподатковуваний дохід, що призвело до заниження податкових зобов'язань з податку на доходи фізичних осіб у сумі 884 125,83 грн, занизили та не сплатили військовий збір на загальну суму 72 821,90 грн, не отримано та не перераховано до бюджету податок з виплаченого доходу фізичним особам у 2016 році у розмірі 137 313 грн. Вказані правопорушення підтверджуються актом документальної планової виїзної перевірки №2655/26-15-42-04-30/НОМЕР_1 від 08 червня 2018 року.

Крім того, в ході досудового розслідування допитано як свідка директора ТОВ «Ліс маркет» ОСОБА_4, який надав покази, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності вищевказаного підприємства не має.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерського району в місті Києві державної адміністрації перебувають реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ «Ліс маркет».

Оригінали зазначених документів ТОВ «Ліс маркет» необхідно вилучити, оскільки, таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості не можливо, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

За вказаним фактом розпочато кримінальне провадження №32018100040000054 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

В обґрунтування клопотання, слідча посилається на те, що зазначені у клопотанні документи необхідні для швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, визначення обсягу наслідків, спричинених діяльністю підприємства.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України судове засідання проводиться без виклику представника Відділу з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, у володінні яких знаходяться речі і документи, з наведених слідчим підстав.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у Відділу з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у них і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст. 131-132, 159-166, 309, 310, 395 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

клопотання - задовольнити.

Надати у розпорядження (забезпечити) слідчій з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівні право тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, а саме: реєстраційних та установчих документів ТОВ «Лісмаркет» (код ЄДРПОУ 37808811), з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред'явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.Б. Левко