Ухвала суду № 77765754, 23.10.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4311/18

пр.№ 1-кс/464/2397/18

У Х В А Л А

23 жовтня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Бондар Н.С., з участю слідчого Ткачишина В.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 12018140040001629 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володіння ТОВ «Самбірська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 31447233).

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 21 червня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018140040001629, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.191 КК України. Згідно з матеріалами клопотання невстановлені особи групою осіб впродовж 2017-2018 років створили (придбали) ряд суб’єктів підприємницької діяльності, зокрема: ТОВ „Експотрейдер” (ЄДРПОУ 41193203), ТОВ „Арден Інвест” (ЄДРПОУ 40687896), ПП „Пантів” (ЄДРПОУ 23969028), ТОВ „Компанія УКРСТАЛЬ” (ЄДРПОУ 41930609), ТОВ „ТВН Трейд” (ЄДРПОУ 41627700), ТОВ „Делафел” (ЄДРПОУ 41630121), ТОВ „Форніті” (ЄДРПОУ 41615187), ТОВ „Наполі Пром” (ЄДРПОУ 41824787), ТОВ „Кролевецький ваговимірювач” (ЄДРПОУ 41271658), ТОВ „Кенто” (ЄДРПОУ 41342592), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні податкової вигоди третім особам та конвертації безготівкових коштів у готівкові.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в період 2017-2018 років, використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Експотрейдер» (ЄДРПОУ 41193203), ТОВ «Компанія УКРСТАЛЬ» (ЄДРПОУ 41930609), з метою надання податкової вигоди, документально відобразили проведення вдаваних фінансово–господарських операцій з продажу-придбання товарів (надання послуг) із підприємством реального сектору економіки – ТОВ «Самбірська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 31447233).

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Зазначені у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню згідно з вимогами ст.91 КПК України, у кримінальному провадженні за ч.2 ст.205 КК України. Щодо вилучення оригіналів, то не доведено, що без вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення чи таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Отже наявні підстави, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням вимог ст.159 КПК України в межах кримінального провадження.

Строк дії ухвали необхідно встановити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково. Надати заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3, старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області: Ткачишину Василю Васильовичу, Заваді Ростиславу Степановичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, починаючи з 2017 року, по взаємовідносинах ТОВ «Самбірська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 31447233) із ТОВ «Експотрейдер» (ЄДРПОУ 41193203), ТОВ «Компанія УКРСТАЛЬ» (ЄДРПОУ 41930609), які перебувають у володінні ТОВ «Самбірська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 31447233), з можливістю ознайомлення та копіювання, а саме до: угод, договорів та додатків до них, специфікації до них, додаткових угод та договорів, рахунків-фактур; банківських виписок, актів приймання-передачі товарів (виконання робіт, надання послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжних документів, підсумкових відомостей ресурсів, векселів, оборотно-сальдових відомостей по рахунках № 631 (контрагенти), № 361, 281, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості та інших документів, що засвідчують якість товарів; документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послу г), довіреностей; а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг тощо) та інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Самбірська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 31447233) із ТОВ «Експотрейдер» (ЄДРПОУ 41193203), ТОВ «Компанія УКРСТАЛЬ» (ЄДРПОУ 41930609).

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ «Самбірська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 31447233), юридична адреса: Львівська область, м.Самбір, вул.Середня,295 А.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко