Ухвала суду № 77703789, 12.09.2018, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/2500/18

№ провадження 1-кс/208/2028/18

УХВАЛА

Іменем України

12 вересня 2018 р. м. Кам'янське

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області ОСОБА_1, за участю: секретаря судового засідання Пентраковської М.В., слідчого СВ Кам`янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області капітан поліції ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів в рамках кримінального провадження № 12018040160000709 від 27.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України, -

встановив:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра Головного управління ДФС в Дніпропетровській області, що розташовується за адресою: 49061, м. Дніпро, пр. Богдана Хмельницького, б. 25.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, зазначених у мотивувальній частині клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Кам`янським ВП ГУ НП в Дніпропетровській області до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення № 12018040160000709 за фактом службової недбалості з боку виконавчих органів Кам`янської міської ради, що пов’язана із відсутністю забезпечення контролю за якістю виконаних будівельних робіт з капітального та поточного ремонту дорожнього покриття (вулиць, автошляхів загального і спеціального значення, прибудинкових територій, дошкільних закладів, закладів освіти, тощо) на території м. Кам`янське, тобто фактичні об’єми і якість виконаних таких будівельних робіт не відповідають їх вартості, фінансування (асигнування) на які здійснюються за рахунок бюджетних коштів. Попередня правова кваліфікація – ч.2 ст. 367 КК України. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється СВ Кам`янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області, процесуальне керівництво здійснюється Дніпродзержинською місцевою прокуратурою.

Слідчий вважає, що для проведення повного, об’єктивного та неупередженого досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо податкової звітність платника податку на додану вартість, складені та подані ПП «Будшляхсервіс» за період з листопада 2017 по теперішній час; податкові декларації з податку на прибуток підприємства, складені та подані ПП «Будшляхсервіс» за період з листопада 2017 по теперішній час; податкові накладні з усіма реквізитами, складені та зареєстровані ПП «Будшляхсервіс» в єдиному реєстрі податкових накладних за період з листопада 2017 по теперішній час; довідку щодо наявних розрахункових рахунків ПП «Будшляхсервіс», які рахуються за вказаним суб’єктом господарювання у період з листопада 2017 по теперішній час, із зазначенням номеру рахунку, МФО, найменування банку, код валюти, дати відкриття (закриття) рахунку; документи з повної картки платника податків ПП «Будшляхсервіс».

На думку слідчого, враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, зважаючи, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести, виникає необхідність в здійсненні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра Головного управління ДФС в Дніпропетровській області.

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких слідчий просить надати, суд згідно ч.2 ст.163 КПК України, розглянув клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Встановивши, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, а також те, що в клопотанні та матеріалах, доданих до нього, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та те, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, слідчий суддя, керуючись ст. 159-164 КПК України, -

постановив:

Клопотання слідчого СВ Кам’янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_2– задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів слідчому СВ Кам’янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, прокурору Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_3, членам слідчо-оперативної групи: оперуповноваженому ВКП Кам’янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_4, оперуповноваженому ВКП Кам’янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра Головного управління ДФС в Дніпропетровській області, що розташовується за адресою: 49061, м. Дніпро, пр. Богдана Хмельницького, б. 25, а також можливість вилучення у вказаній установі належним чином завірених копій документів, зміст яких містить наступну інформацію:

- податкова звітність (податкові декларації) платника податку на додану вартість (юридична особа), додатки 5 «Розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», складені та подані ПП «Будшляхсервіс» (код ЄДРПОУ 41313210) за період з листопада 2017 по теперішній час;

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства, складені та подані ПП «Будшляхсервіс» (код ЄДРПОУ 41313210) за період з листопада 2017 по теперішній час;

- податкові накладні з усіма реквізитами, складені та зареєстровані ПП «Будшляхсервіс» (код ЄДРПОУ 41313210) в єдиному реєстрі податкових накладних за період з листопада 2017 по теперішній час;

- довідку (розгорнуту картку платника податків) щодо наявних (відкритих, закритих) розрахункових рахунків ПП «Будшляхсервіс» (код ЄДРПОУ 41313210), які рахуються (рахувались) за вказаним суб’єктом господарювання у період з листопада 2017 по теперішній час, із зазначенням номеру рахунку, МФО, найменування банку, код валюти, дати відкриття (закриття) рахунку;

- документи з повної картки платника податків ПП «Будшляхсервіс» (код ЄДРПОУ 41313210).

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення та оскарженню не підлягає.

Суддя Ізотов В. М.