Ухвала суду № 77666766, 05.11.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/12610/18 1-кс/335/8364/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 листопада 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., при секретарі Тимченко А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32018080000000047 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування поданого клопотання слідчий зазначив, що службові особи ПрАТ «Запоріжабразив» у період з 22.12.2011 по 31.12.2013, шляхом використання земельної ділянки без правовстановлюючих документів по вул. Олексія Поради 44 в м. Запоріжжя, сплачували земельний податок у розмірі 1% від нормативної грошової оцінки земельної ділянки замість необхідного укладання договору оренди земельної ділянки з Запорізькою міською радою та сплати коштів до 3% від нормативної грошової оцінки ділянки. Крім того, на момент внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службовими особами ПрАТ «Запоріжабразив» у період 2017 року, на порушення п.44.1 ст.44, пп.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135 Податкового Кодексу України, безпідставно включено до складу інших операційних витрат суму коштів, яку сплачено до договору поруки ТОВ «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» (код 34615314, м. Київ), що призвело до заниження податку на прибуток в особливо великих розмірах. 24.09.2018 до ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат» направлено вимогу у порядку ст.93 КПК України про надання копій документів по вищевказаним обставинам. 04.10.2018 від ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат» отримано відмову про надання копій документів.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб які підписували договірні документи ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат», слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

У судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

У судове засідання особа у якої знаходяться документи, а саме: представник ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат», код за ЄДРПОУ 00222226 не викликався, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням довела суду наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, щодо яких ставиться питання про тимчасовий доступ та вилучення.

В провадженні ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000047 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Розглянувши клопотання, перевіривши наданні матеріали до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зазначені слідчим обставини вказують на наявність достатніх підстав для задоволення клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат», код за ЄДРПОУ 00222226, м. Запоріжжя, вул. Олексія Поради 44, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 та заступнику начальника відділу ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4, вилучити копії документів, які знаходяться у ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат» (код за ЄДРПОУ 00222226, м. Запоріжжя, вул. Олексія Поради 44), а саме:

- наказ Регіонального відділення Фонду державного майна України по Запорізькій області «Про перетворення Запорізького абразивного комбінату» у відкрите акціонерне товариство» від 25.10.1995 р. № 1379;

- платіжних квитанцій та виписок по банківському рахунку про перерахування збитків у сфері земельних відносин за земельні ділянки по вул. Димитрова 44 у м. Запоріжжя на суму 5 931 344,11 грн.;

- клопотання ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат» вих. № 38/1123 від 13.04.2011 р. про надання дозволу на розробку землевпорядної документації та відповідну переписку з Запорізькою міською радою по цьому питанню;

- листи, клопотання, повідомлення та інші документи від ПрАТ «Запорізькй абразивний комбінат» в адресу Запорізької міської ради щодо виконання або невиконання п.5.1 рішення №4 від 21.10.2011 року Запорізької міської ради про укладання договору оренди землі;

- наказів про призначення на посаду генерального директора та головного бухгалтера ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат» та їх посадових інструкцій за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

- договір поруки № SR08-345/29-1 від 10.09.2008 року, наявні додатки, специфікації, листи погодження та переписки з питань укладання договору;

- договір виконання зобов'язань за яким ПрАТ «Запорізький абразивний комбінат» передало, а ТОВ «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» зарахувало в рахунок своїх однорідних вимог 31,170 млн. грн. та акт припинення зобов'язань до нього, наявні додатки, специфікації, листи погодження та переписки з питань укладання договору.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 03 грудня 2018 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.А.Крамаренко