Ухвала суду № 77573446, 30.10.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/11824/18 1-кс/335/7841/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 жовтня 2018 року слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя Макаров В.О., за участю секретаря судового засідання Дворникової Я.П., розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Запоріжжя за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, буд. 107-Б, клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016080000000108 від 18 жовтня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

В провадження Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, яке погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні – прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Як зазначає слідчий у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016080000000108 від 18.10.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На момент реєстрації кримінального правопорушення в ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія МДМ» (ЄДРПОУ 34749193) у період з 01.01.2011 року по 30.04.2016 року, шляхом відображення в документах податкової звітності наявності взаємовідносин з ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Транслем» (ЄДРПОУ 38844515), ТОВ «СП МДМ» (ЄДРПОУ 20490986), ТОВ «Агатоптторг» (ЄДРПОУ 38910671), ПП «АПТК» (ЄДРПОУ 36713499), ТОВ «Екологічні ресурси України» (ЄДРПОУ 38774637), ТОВ «Кетсвілл Трейд» (ЄДРПОУ 39435293), ТОВ «Веліос» (ЄДРПОУ 39270189), ТОВ «НК «Трансойлінвест» (ЄДРПОУ 38593965), ТОВ «Гео-Ленд Лімітед» (ЄДРПОУ 34757157), ПП «О.З.ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 37239220), ТОВ «ВБК «Відродження» (ЄДРПОУ 39226632), ТОВ «Сатис» (ЄДРПОУ 39264128), ТОВ «Династия Т» (ЄДРПОУ 34074075), ТОВ «Металургійне забезпечення України (ЄДРПОУ 36568539), які фактично не відбувались, ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 4,2 млн. грн., що є особливо великим розміром.

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія «МДМ», з метою встановлення обставин вчинення злочину, осіб, які причетні до його скоєння.

Встановлено, що для здійснення вказаних операцій службові особи та/або представники ТОВ «Компанія «МДМ» використовують банківський рахунок № 26004101344124 (українська гривня), відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Банківські та інші документи, які стосуються факту та обставин у звітні податкові періоди з 01.01.2011 року по 30.04.2016 року заниження службовими особами ТОВ «Компанія «МДМ» сум податку на прибуток на загальну суму понад 4,2 млн. грн., досліджується при проведенні досудового розслідування та є доказами у кримінальному провадженні, з метою їх подальшого використання в ході проведення документальної перевірки та експертиз.

Отже, для встановлення осіб, якими використовувалися кошти суб’єкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування органу досудового розслідування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів з метою подальшого використання в ході проведення документальної перевірки та експертиз в кримінальному провадженні.

Крім того, як вказує слідчий матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків на думку органа досудового розслідування містять дані про осіб, причетних до вчинення злочину, їх вільні зразки підписів, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а тому вказані документи мають істотне значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Тому слідчий просив надати тимчасовий доступ із можливістю вилучення документів про використання банківського рахунку ТОВ «Компанія МДМ» (ЄДРПОУ 34749193), а саме: № 26004101344124 (українська гривня) за період з 01.01.2011 року по 30.04.2016 року, які знаходяться у володінні акціонерного товариства «ОТП Банк» (МФО 300528), за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, з можливістю вилучення оригіналів.

В судове засідання слідчий не з’явився, подав суду заяву про розгляд справи у його відсутність.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, до суду не з’явилася, була викликана судовою повісткою, неявка останньої відповідно до вимог ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідившиматеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення, вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання частково.

Слідчий суддя не надає права на виїмку оригіналів документів, оскільки необхідність вилучення оригіналів документів, слідчим у клопотанні не доведена.

Слідчому, прокурору необхідно роз’яснити, що він має право звернутися до слідчого судді з клопотанням про вилучення вищезазначених оригіналів документів за умовами призначення у кримінальному провадженні відповідних експертиз та надання слідчому судді відповідних постанов.

З огляду на вказане, слідчий суддя приходить до висновку про можливість надання органу досудового розслідування тимчасового доступу до оригіналів документів зазначених у клопотанні, які перебувають у володінні акціонерного товариства «ОТП Банк» (МФО 300528), за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, із можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, тобто без можливості тимчасового вилучення документів.

З урахуванням наведеного, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Таким чином, на характер та обсяг дії, яка підлягає виконанню, вважається достатнім час на її вчинення протягом одного місяця.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Керуючись статтями 159 – 163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні акціонерного товариства «ОТП Банк» (МФО 300528), за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, за період з 01.01.2011 року по 30.04.2016 року, із можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме:

- розгорнутого руху коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду ЄДРПОУ контрагента, банку контрагента, суми та призначення платежу по рахунку № 26004101344124 (українська гривня);

- карток із зразками підписів і відбитку печатки ТОВ «Компанія МДМ»;

- справи юридичного оформлення рахунків, у тому числі договори на відкриття і обслуговування рахунків ТОВ «Компанія МДМ», у тому числі реєстраційних документів, наказів про призначення службових осіб, доручення від імені підприємств, анкети, копії паспортів осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами підприємства;

- листів, заяв та інших документів, наданих для відкриття рахунків службовими особами та/або представниками ТОВ «Компанія МДМ»;

- документів, які свідчать про отримання від працівників банку електронних карток зі зразками підписів службових осіб та/або представників ТОВ «Компанія МДМ»;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк»;

- платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку № 26004101344124 (українська гривня).

В іншій частині вимог клопотання – відмовити.

Визначити строк дії ухвали до 30.10.2018 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Макаров