Ухвала суду № 77543839, 30.10.2018, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 30.10.2018 Справа № 554/8773/18

Провадження № 1кс/554/10509/2018

УХВАЛА

про проведення обшуку

30 жовтня 2018 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

за участю слідчого- ОСОБА_3

розглянувши в закритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 про проведення обшуку

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши пояснення слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

21.02.2014 року між ДП «Конярство України» в особі директора філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство України» ОСОБА_4 і ТОВ «Агрогруппа Деметра» (ЄДРПОУ 39046346) ОСОБА_5 укладено договір № 21/02 про спільний обробіток земельної ділянки площею 4 821 га, що знаходиться на території Дібрівської сільської ради Миргородського району Полтавської області.

Вказаний договір укладено з порушенням вимог ст. 5 Закону України «Про управління об`єктами державної власності» від 21.09.2006 № 185 V, відповідно до якої Кабінет Міністрів України є суб`єктом управління, що визначає об`єкти управління державної власності, стосовно яких виконує функції з управління, а також об`єкти управління державної власності, повноваження з управління якими передаються іншим суб`єктам, визначеним цим законом. Здійснюючи управління суб`єктами державної власності, КМУ визначає порядок укладення державними підприємствами, установами, організаціями, а також господарськими товариствами, у статутному капіталі яких частка держави перевищує 50% договорів про спільну діяльність, договорів комісії, доручення та управління майном (підпункт «л» пункт 18 вказаної частини 5 Закону). Тобто, в Законі України «Про управління об`єктами державної власності» передбачено виключний перелік договорів, які можуть укладати підприємства зазначеної категорії.

Разом з тим, поняття такого договору, як спільний обробіток земельної ділянки у вищевказаному Законі відсутнє, що є суттєвим порушенням з боку службових осіб філії «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України» та ТОВ «Агрогруппа Деметра».

Крім того, до вищевказаного договору долучений лист від 25.02.2014 № 37-27-3-13/2340 Міністерства аграрної політики та продовольства України за підписом в.о. Міністра ОСОБА_6 про погодження укладання договору про спільний обробіток земельної ділянки. Легітимність походження даного листа ставиться слідством під сумнів, у зв`язку з тим, що лист повністю протирічить вимогам постанови КМУ від 11.04.2014 № 296 «Про затвердження порядку укладення державними підприємствами, установами, організаціями, а також господарськими товариствами, у статутному капіталі яких частка держави перевищує 50 %, договорів про спільну діяльність, договорів комісії, доручення та управління майном».

Відповідно до п.п. 2 3 Порядку затвердженого постановою КМУ від 11.04.2014 № 296 філія «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України», яка виявила намір укласти договір, повинна була б подати центральному органові виконавчої влади, до сфери управління якого вона належить, тобто Міністерству аграрної політики та продовольства України, звернення щодо погодження укладення договору разом з документами визначеними пунктами 1 6 цього Порядку. В подальшому, Міністерство аграрної політики та продовольства України, відповідно до п. 3 Порядку, повинно було б підготувати протягом місяця з дня надходження від філії «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України» звернення, щодо погодження укладення договору за погодженням з Мінекономрозвитку, Мінфіном, Фондом держаного майна та Мінюстом відповідний проект рішення КМУ.

До проекту рішення КМУ, щодо погодження укладення договору Міністерством аграрної політики та продовольства України, повинні були б додаватися такі документи: 1) звернення філії «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України» до Міністерства аграрної політики та продовольства України, щодо погодження укладання договору разом з документами, що передбачені підпунктами 2 6 пункту 2 цього Порядку, а також погоджений Міністерством аграрної політики та продовольства України проект договору; 2) висновок Міністерства аграрної політики та продовольства України, щодо відсутності встановлених законодавством заборон та обмежень на використання майна суб`єкта господарювання, якщо таке використання передбачається договором; 3) висновок Міністерства аграрної політики та продовольства України про відповідність галузевим концепціям і програмам розвитку філії «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України», яка планує укласти договір.

У подальшому, відповідно до п. п. 5 6 Порядку, Міністерство аграрної політики та продовольства України подає у встановленому порядку на розгляд КМУ узгоджений проект рішення, щодо погодження укладання договору разом з документами, зазначеними в абзацах 4 6 п. 3 цього Порядку. У разі прийняття КМУ рішення про погодження укладення договору, Міністерство аграрної політики та продовольства України здійснює заходи, щодо забезпечення його укладання суб`єктом господарювання, відповідно до вимог законодавства.

Проаналізувавши договір від 21.02.2014 № 21/02, укладений між філією «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України» та ТОВ «Агрогрупа Деметра» (ЄДРПОУ 39046346) про спільний обробіток земельної ділянки площею 4 821 га, що знаходиться на території Дібрівської сільської ради Миргородського району Полтавської області та лист від 25.02.2014 № 37-27-3-13/2340 Міністерства аграрної політики та продовольства України за підписом в.о. міністра ОСОБА_6 про погодження укладання договору про спільний обробіток земельної ділянки, слідством встановлено порушення вимог чинного законодавства з боку керівника філії «Дібрівський кінний завод № 62» ДП «Конярство України» ОСОБА_4 та ТОВ «Агрогрупа Деметра» (ЄДРПОУ 39046346) ОСОБА_5 , які всупереч інтересам служби, при укладанні вказаного договору вчинили незаконні дії, в тому числі і такі, що суперечать цілям і завданням, заради яких функціонує апарат управління відповідних органів, підприємств, установ та організацій і для виконання яких службові особи цих підприємств наділяються певними повноваженнями і використовуючи їх в своїх корисливих цілях ОСОБА_4 та ОСОБА_5 зловживали ними.

Так, в договорі від 21.02.2014 № 21/02 укладеному між ДП «Конярство України» в особі директора філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство України» та ТОВ «Агрогрупа Деметра» відсутні погодження з Міністерством аграрної політики та продовольства України, Мінекономрозвитку, Мінфіном, Фондом державного майна та Мінюстом, тобто укладення цього договору без відповідних погоджень є грубим порушенням Закону України «Про управління об`єктами державної власності» і реальним виразом незаконності дій службових осіб, які його укладали.

Відповідно до п. 6.1.3 зазначеного договору, нормативна грошова оцінка земельних ділянок, доступ до яких надається у якості внеску у спільний обробіток, згідно листа відділу Держкомзему у Миргородському районі Полтавської області від 13.02.2013 № 550 становить 124 072 966,74 грн.

Водночас, за домовленістю сторін, відповідно до п. 6.1.4 цього договору, вартість внеску у спільний обробіток філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство України» визначено в розмірі лише 15% від нормативної грошової оцінки, яка складає 18 610 944 гривень. Частки сторін у спільному обробітку земельної ділянки визначено у розмірі 50%.

Отже, службові особи філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство України» та ТОВ «Агрогрупа Деметра» при укладенні вищевказаного договору грубо проігнорували вимоги чинного законодавства України, чим вчинили дії, які підривають авторитет та престиж органів державної влади та органів місцевого самоврядування, а також створили обстановку та умови, що ускладнюють отримання державним підприємством прибутку, у встановленому законодавством порядку і являються істотною шкодою.

Згідно листа Державної фіскальної служби від 29.07.2015 року стосовно оподаткування спільної діяльності з 01.01.2015, в останньому зазначається, що прибуток, одержаний учасниками договору в результаті їх спільної діяльності, розподіляється пропорційно вартості вкладів учасників у спільне майно, якщо інше не встановлено договором простого товариства або іншою домовленістю учасників.

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про управління об`єктами державної власності», під час укладення договорів про спільну діяльність розмір частки державних підприємств, установ і організацій, а також господарських товариств, у статутному капіталі яких частка держави перевищує 50 відсотків, має становити не менш як 50 відсотків спільного майна учасників спільної діяльності.

З метою здобуття доказів вини службових осіб філії «Дібрівський кінний завод №62» державного підприємства «Конярство України» у привласненні чи розтраті коштів державного підприємства, а також отримання інформації щодо укладення службовими особами ТОВ «Агрогрупа Деметра» з філією «Дібрівський кінний завод №62» державного підприємства «Конярство України» ряд угод про спільний обробіток земель, які суперечать чинному законодавству України, як результат фактичне користування та отримання прибутку комерційною структурою, а не у дохід держави, а також для подальшого проведення ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Дібрівський кінний завод №62» державного підприємства «Конярство України» Держаудитслужбою в Полтавській області, у тому числі з метою проведення судової економічної експертизи необхідно отримати документи, що містяться у службових осіб «Договір про спільну діяльність від 21.02.2014 за № 21/02 уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра».

Відповідно до встановленої інформації бухгалтер ТОВ «Агрогрупа Деметра» та ТОВ «Батьківщина-Агро» ОСОБА_7 зареєстрована та проживає: АДРЕСА_1 .

Враховуючи вищевикладене та те, що іншим шляхом неможливо отримати достовірну інформацію щодо привласнення чи розтрати коштів підприємства, а також щодо наявності майна та коштів підприємства, їх використання службовими особами підприємства, результатів діяльності останнього, починаючи з 21.02.2014 по теперішній час, що має суттєве значення для своєчасного і якісного документування вказаного кримінального правопорушення, а інформація доступна лише службовим особам «Договір про спільну діяльність від 21.02.2014 за № 21/02 уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра» та може бути використана, як доказ у кримінальному провадженні, постала необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження оригіналів наступних документів: структури посівних площ (сівби) з метою ведення спільної діяльності за договором № 21/02 від 21.02.2014 у період 2014 2018 років;- вирощену продукцію (культури) у їх розрізі за результатами проведеної щорічної діяльності, її реалізації та отримані спільні доходи у період 2014 2018 років;- про здійснені внески, у тому числі протоколи затвердження та зарахування внесків сторонами за договором № 21/02 від 21.02.2014, у тому числі за рахунок грошових коштів, оборотних та необоротних активів ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346) та Філії, їх документальне оформлення та рішення про їх визнання, а також відповідні фінансові (бухгалтерські, банківські) документи, що підтверджують витрати ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346), у тому числі: перерахування грошових коштів (платіжні доручення), виконані роботи та надані послуги, придбання насіння та садивного матеріалу, внесення засобів захисту рослин, інші матеріальні цінності необхідні для забезпечення річного циклу сільськогосподарських робіт (вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, специфікації, додатки до них, договори з придбання товарів, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні (CMR), видаткові та податкові накладні, акти приймання передачі товару, сертифікати на придбану продукцію, паспорти якості на окремі партії отриманого товару, декларації з податку на додану вартість з додатками (1-5), подані уточнюючі розрахунки, декларації з податку на прибуток, які подані до територіального органу ДФС, заяви про відшкодування ПДВ, іншу податкову та фінансову звітність, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, здійснені банківські розрахунки (виписки по отриманню та перерахуванню коштів), довіреності на одержання товару, оборотно сальдові відомості по рахункам № 12, 30, 31, 36, 37, 68, 63, 74, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку; реалізації продукції «Договір про спільну діяльність від 21.02.2014 за № 21/02 уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра», документальне оформлення зазначених операцій, а саме оприбуткування вирощеної сільськогосподарської продукції підприємства, договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції, вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, специфікації, додатки до них, договори з реалізації врожаю, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні, видаткові та податкові накладні, акти приймання передачі товару, податкову та фінансову звітність, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, здійснені банківські розрахунки (виписки по отриманню та перерахуванню коштів), довіреності на одержання товару, оборотно сальдові відомості по рахункам № 12, 30, 31, 36, 37, 68, 63, 74, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку; інформації щодо отриманого фінансового результату за договором про спільний обробіток землі (про спільну діяльність) за № 21/02 від 21.02.2014, фінансову звітність підприємства, у тому числі звіти про фінансові результати виконання зазначеного договору, складені та отримані у період 2014 2018 роки; документів про осіб, сторони 2 ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346), яким видані довіреності від Філії, відповідно до зобов`язань, взятих за договором про спільний обробіток землі за № 21/02 від 21.02.2014 та уповноваження останніх на ведення спільних справ, представлення інтересів юридичної особи «Договір № 21/02 про спільний обробіток земельної ділянки від 21.02.2014»; осіб зі сторони ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346) та Філії, які здійснювали прийняття управлінських рішень (підписання фінансових документів, протоколів, інших документів та рішень, необхідних з метою проведення діяльності за Договором; документів щодо отримання чистого прибутку (збитку) та його розподілу за договором про спільний обробіток землі (про спільну діяльність) за № 21/02 від 21.02.2014, у тому числі балансів та протоколів розподілу чистого прибутку, підписаних сторонами договору у період 2014 2018 роки; документи про здійснені фінансово-господарські відносини з ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346), у тому числі з використання сільськогосподарської техніки, інших активів у період 2014 2018 роки; інформації про податкові перевірки, у тому числі планові, позапланові, камеральні, а також з відшкодування ПДВ юридичної особи «Договір № 21/02 про спільний обробіток земельної ділянки від 21.02.2014», здійснених контролюючими органами у період 2016-2018 років.

За допомогою вищевказаних документів можливо зафіксувати відомості, що мають значення для досудового розслідування кримінального провадження та в подальшому провести ряд ревізій, зустрічних перевірок, судових експертиз, висновки яких можливо буде використати в якості доказів під час судового розгляду.

Отримання вказаних відомостей та доведення зазначених обставин неможливо в інший спосіб, бо вищевказані документи зберігаються лише за місцем проживання бухгалтера ТОВ «Агрогрупа Деметра» та ТОВ «Батьківщина-Агро» ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 , тому необхідно провести обшук за вказаною адресою.

Клопотання слідчого є ретельно вмотивованим та переконливим в розумінні пункту 1 ст. 6 та пункту 2 ст. 8 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод. Втручання держави в даному випадку буде правомірним, оскільки здійснюється з метою припинення нанесення збитків державі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_3 дозвіл проведення обшуку приміщень за місцем проживання бухгалтера ТОВ «Агрогрупа Деметра» та ТОВ «Батьківщина-Агро» ОСОБА_7 адресою: Кіровоградська область, Кіровоградський р-н, с.Червоний Яр, вул.Пушкіна будинок №41 з метою відшукання та вилучення за період з 11.03.2014 по теперішній час наступних документів та інформації:

- про здійснені внески, у тому числі протоколи затвердження та зарахування внесків сторонами за договором № 21/02 від 21.02.2014, у тому числі за рахунок грошових коштів, оборотних та необоротних активів ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346), їх документальне оформлення та рішення про їх визнання, а також відповідні фінансові (бухгалтерські, банківські) документи, що підтверджують витрати ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код за ЄДРПОУ 39046346), у тому числі: перерахування грошових коштів (платіжні доручення), виконані роботи та надані послуги, придбання насіння та садивного матеріалу, внесення засобів захисту рослин, інші матеріальні цінності необхідні для забезпечення річного циклу сільськогосподарських робіт (вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, специфікації, додатки до них, договори з придбання товарів, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні (CMR), видаткові та податкові накладні, акти приймання передачі товару, сертифікати на придбану продукцію, паспорти якості на окремі партії отриманого товару, декларації з податку на додану вартість з додатками (1-5), подані уточнюючі розрахунки, декларації з податку на прибуток, які подані до територіального органу ДФС, заяви про відшкодування ПДВ, іншу податкову та фінансову звітність, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, здійснені банківські розрахунки (виписки по отриманню та перерахуванню коштів), довіреності на одержання товару, оборотно сальдові відомості по рахункам № 12, 30, 31, 36, 37, 68, 63, 74, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку;

- документи придбання зазначеної продукції ТОВ «Агрогрупа Деметра» у суб`єктів господарювання для подальшої реалізації «Договір про спільну діяльність від 21.02.2014 за № 21/02 уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра», документальне оформлення зазначених операцій, а саме договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції, вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, специфікації, додатки до них, договори з придбання товарів, робіт послуг, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні, видаткові та податкові накладні, акти приймання передачі товару, виконаних робіт, наданих послуг, податкову та фінансову звітність, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, здійснені банківські розрахунки (виписки по отриманню та перерахуванню коштів), довіреності на одержання товару, оборотно сальдові відомості по рахункам № 12, 30, 31, 36, 37, 68, 63, 74, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку;

- документів про проведення податкових перевірок, у тому числі планових, позапланових, камеральних, а також з відшкодування ПДВ;

- накази про призначення осіб на посади керівника, головного бухгалтера, бухгалтера ТОВ «Агрогрупа Деметра», у разі наявності юридичної особи «Договір про спільну діяльність від 21.02.2014 №21/02 уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра», їх посадові інструкції, функціональні обов`язки, штатний розклад товариства та печатки ТОВ «Агрогрупа Деметра»

- щодо вирощування та наявності сільськогосподарської продукції, у т.ч. соняшника, сої, сої нестандартної, кукурудзи: фінансові (бухгалтерські, банківські) документи, документи щодо виконання робіт та надані послуги, придбання насіння та садивного матеріалу, інші матеріальні цінності необхідні для забезпечення річного циклу сільськогосподарських робіт (вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, специфікації, додатки до них, договори з придбання товарів, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні (CMR), видаткові та податкові накладні, акти приймання передачі товару, сертифікати на придбану продукцію, паспорти якості на окремі партії отриманого товару, здійснені банківські розрахунки (виписки по отриманню та перерахуванню коштів), довіреності на одержання товару, оборотно сальдові відомості по рахункам № 12, 30, 31, 36, 37, 55, 68, 63, 74, 20 28, 90 у розрізі контрагентів, інші аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку, головні книги); придбання зазначеної продукції у «Договір про спільну діяльність № 21/02 - уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра», ТОВ «Агрогрупа Деметра», філії «Дібрівський кінний завод №62» державного підприємства «Конярство України», ТОВ «Батьківщина-Агро» документальне оформлення зазначених операцій, а саме договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції, вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, специфікації, додатки до них, договори з придбання товарів, робіт послуг, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні, видаткові та податкові накладні, акти приймання передачі товару, виконаних робіт, наданих послуг, податкову та фінансову звітність, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, здійснені банківські розрахунки (виписки по отриманню та перерахуванню коштів), довіреності на одержання товару, оборотно сальдові відомості по рахункам № 12, 30, 31, 36, 37, 68, 63, 74, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку;

документів, які підтверджують отримання та подальший рух (переоформлення) на інших суб`єктів господарювання врожаю зерна, у тому числі: договорів складського зберігання зерна; товарно-транспортні накладні на прийняте, відвантажене зерно; наказів на оформлення, переоформлення, відпуск (відвантаження) зерна; накладних на переміщення, відвантаження зерна; розпоряджень та актів на очищення, сушіння зерна; карточок складського обліку зернових культур, карточок аналізу зерна, розпоряджень та накладних на відпуск зерна в переробку; накладних на здачу продукції з виробництва на склад.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 15 діб.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1