Ухвала суду № 77493249, 11.10.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/12719/18

Справа № 760/25350/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., за участю слідчого Харкевича П.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Київській області Сиси А.О., погоджене заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Гулай Б.М. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018110130000013 від 28.02.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом створення невстановленими особами суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Фін-Прайм Груп» (ЄДРПОУ 40806421) з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки за ч. 1 ст. 205 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється розслідування, в ході якого встановлено, що ТОВ «Фін-Прайм Груп», зареєстровано 05.09.2016р. в Бориспільській районній державній адміністрації та займається оптовою торгівлею зерном та транспортними перевезеннями.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фін-Прайм Груп» провадить діяльність у сфері зовнішньоекономічної діяльності, та за результатами аналізу встановлено, що ТОВ «Фін-Прайм Груп» подало вантажно-митну декларацію UA 500040/2018/001629 щодо експорту «Кукурудзи 3 класу».

Згідно проведеного аналізу та огляду вантажно-митної декларації встановлено, що ТОВ «Фін-Прайм Груп» здійснювало експорт зернової продукції за допомогою представника ТОВ «ЗПК «Інзерноекспорт», в період січня-лютого 2018р. до Гонконгу на загальну суму 1606500у.о. та відповідно за такою ж схемою здійснювалася відправка зернової продукції до Іспанії на загальну суму 675068у.о.

Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено факт відсутності придбання ТОВ «Фін-Прайм Груп» товарно-матеріальних цінностей, зокрема «Кукурудзи 3 класу» та згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо ТОВ «Фін-Прайм Груп» (ЄДРПОУ 40806421) встановлено, що у останнього відсутні будь-які потужності для самостійного вирощування зернової продукції.

Крім того встановлено, що зернова продукція, закуповувалась невстановленими особами за готівку у сільгоспвиробників, які вироблену продукцію реалізовували за готівку та жодним чином не відображали у бухгалтерському та податковому обліку, ухиляючись від сплати податку на прибуток та ПДВ. І, в подальшому незаконно придбана сільськогосподарська продукція транспортувалася до складів морського порту в м. Одеси залізничним транспортом по документам як товарно-матеріальні цінності, які належать ТОВ «Фін-Прайм Груп» та зберігається на терміналах вказаного порту з метою подальшого відвантаження на адресу нерезидентів.

В ході досудового розслідування, з метою встановлення та допиту керівника ТОВ «Фін-Прайм Груп» гр. ОСОБА_3 (іпн: НОМЕР_1), здійснено аналіз інтернет ресурсів, за результатами проведеного аналізу встановлено, що гр. ОСОБА_3 в своїй повсякденній діяльності надає косметологічні послуги за адресою: АДРЕСА_1, про що остання розмістила оголошення в інтернет мережі та на своїй сторінці в «інстаграм».

Також, проведеним аналізом АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Фін-Прайм Груп» (ЄДРПОУ 40806421) зареєстроване за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Польова, буд. 26. Проте, за вказаною адресою розташована територія з адміністративно-побутовими будівлями, яка є власністю ПАТ «Аскольд» (ЄДРПОУ 14316089), керівник якого гр. ОСОБА_4 повідомив, що ТОВ «Фін-Прайм Груп» за даною адресою не знаходиться та не знаходилось, договорів оренди приміщень не укладалось, службові особи ТОВ «Фін-Прайм Груп» йому не відомі.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Фін-Прайм Груп» (ЄДРПОУ 40806421) ОСОБА_3 згідно інформації про отримання доходів фізичними особами, в період з 01.10.2017р. по 31.12.2017р. отримала стипендію від Горлівського інституту іноземних мов державного вищого навчального закладу «Донбаський державний педагогічний університет» (код ЄДРПОУ 38177129), що свідчить про те, що ОСОБА_3 навчалася в даному закладі та здійснювала оформлення документів.

Згідно інформації з АІС «Податковий блок» та сайту державних закупівель Горлівський інститут іноземних мов державного вищого навчального закладу «Донбаський державний педагогічний університет» знаходиться за адресою: Донецька обл., м. Бахмут, вул. Василя Першина 24.

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, зокрема, з метою проведення в даному провадженні судової почеркознавчої експертизи зразків підпису та почерку службових осіб ТОВ «Фін - Прайм Груп», в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні Горлівського інституту іноземних мов державного вищого навчального закладу «Донбаський державний педагогічний університет» (код ЄДРПОУ 38177129), що за адресою: Донецька обл., м. Бахмут, вул. Василя Першина 24, які мають істотне значення для даного досудового розслідування.

Крім того, слідчий просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах Горлівського інституту іноземних мов державного вищого навчального закладу «Донбаський державний педагогічний університет» (код ЄДРПОУ 38177129), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Київській області Сиси А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Сисі Антону Олександровичу, заступнику начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Рогову Владиславу Геннадійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Шуліці Костянтину Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Харкевичу Павлу Миколайовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Горлівського інституту іноземних мов державного вищого навчального закладу «Донбаський державний педагогічний університет» (код ЄДРПОУ 38177129), що за адресою: Донецька обл., м. Бахмут, вул. Василя Першина 24, з можливістю виїмки їх оригіналів, а саме:

- документів з підписами ОСОБА_3, які подавалися до вступу в навчальний заклад;

- документів з підписами ОСОБА_3, які складалися під час навчання останньої.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк