Ухвала суду № 77457281, 26.10.2018, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/20427/18

провадження № 1-кс/753/5816/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" жовтня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Коренюк А.М., з секретарем Слаква О.О. розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання слідчого з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Глобенка Максима Миколайович, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 2 Піяк К., про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018101020000010 від 17.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, суд, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Глобенко Максим Миколайович, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018101020000010 від 17.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Слідчий не з"явився, подав до суду заяву, в якій просив проводити розгляд справи за його відсутності, з підтримання клопотання.

Клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних речей та документів.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що до Київської місцевої прокуратури №2 надійшов акт ГУ ДФС у м. Києві від 17.07.2017 №261/26-15-14-02-03/14307765 про результати планової виїзної документальної перевірки Державного підприємства «НТК «Імпульс» (код 14307765) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 по 31.03.2017, валютного та іншого законодавства з 01.01.2014 по 31.03.2017, яким встановлено нереальність здійснення фінансово- господарських із ТОВ «Асфард» (39390804), ТОВ «Глобалтрейд Груп» (39361087), ТОВ «Будівельна Компанія «Едіфейс» (39280532), ТОВ «Девелопер Буд» (39232269), ТОВ «Стартап Технолоджи» (39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (38887648) в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді, що перевірявся на загальну суму 230 990 грн., в тому числі: за 2015 рік в сумі 16 391 грн., за 2016 рік в сумі 214 599 грн., завищення від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років за 1 кв. 2017 року у сумі 798 516 грн., заниження податку на додану вартість на загальну суму 293 924 грн., в тому числі за жовтень 2014 в сумі 19 380 грн., квітень 2015 в сумі 274 544 грн.; порушення вимог ст. 274 Податкового кодексу України, п. 5.6. п. 5 Положення «Про плату за землю в м. Києві» додатку до рішення Київської міської ради від 23.06.2011 №242/5629 у редакції рішення Київської міської ради від 28.01.2015 №58/923 в результаті чого встановлено заниження суми земельного податку за 2016 рік у сумі 634 986 грн., за період з 01.01.2017 по 31.03.2017 у сумі 242 985 грн.; та не нарахування та не сплату в бюджет податку на доходи фізичних осіб за 2015 рік в сумі 3 578,84 грн.; не нарахування та несплату до бюджету військового збору за 2015 рік в сумі 357,88 грн., та несвоєчасну сплату до бюджету військового збору за жовтень - грудень 2014 року в сумі 2 040,96 грн.

Крім того, в ході проведеного огляду інформаційно-аналітичної бази ГУ ДФС України «Податковий Блок», встановлено, що вищевказані підприємства податкової звітності до ДПІ не подають, платниками ПДВ та єдиного податку не зареєстровані, відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина і матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

В подальшому встановлено, що ТОВ «Глобал трейд Груп» (39361087) зареєстровано у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців в виконавчому комітеті Житомирської міської ради Житомирської області.

Таким чином встановлено, що реєстраційні документи ТОВ «Глобал трейд Груп», які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців в виконавчому комітеті Житомирської міської ради Житомирської області.

Вказані документи необхідні для призначення відповідних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Глобенка Максима Миколайович, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 2 Піяк К., про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018101020000010 від 17.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,- задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Глобенку Максим Миколайовичу, або за його дорученням (в порядку ст.40 КПК України) оперативним співробітникам другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві, Піяку Д.Л., Озєрову О.В., Мартіросяну В.Г., Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Карась О.Г., Герасимчук В.О., Стеценко О.В., Барабашу С.В., Прокопцю С.В., Мєшкову О.С., Сидорчуку С.П., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В., тимчасовий доступ до документів, які містяться в реєстраційних документах ТОВ «Глобал трейд Груп» (39361087), та провести вилучення (виїмку) в виконавчому комітеті Житомирської міської ради Житомирської області, з метою вилучення оригіналів, (в разі відсутності оригіналів документів завірені належним чином їх копії) реєстраційних документів за весь період діяльності ТОВ «Глобал трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39361087).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: