Ухвала суду № 77454406, 29.10.2018, Деснянський районний суд м. Чернігова

Справа № 750/3548/18

Провадження № 1-кс/750/4221/18

У Х В А Л А

29 жовтня 2018 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова Сапон А.В., при секретарі Корончук І.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 42018270000000042 від 01.03.2018 року, -

в с т а н о в и в :

Слідчий в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, а саме: виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку №26009500052364 у період з 27.09.2017 по 18.09.2018 та матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Дагаз 777» (ЄДРПОУ 36797610), які перебувають у володінні Головного офісу ПАТ «Креді ОСОБА_3»(м. Київ, вул.Лєскова, 9, кодбанку МФО 300614), мотивуючи тим, що надання такого доступу необхідне з метою отримання відомостей, які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.362, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України.

Так з клопотання слідчого слідує, що невстановленими працівниками Чернігівської обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернігівській області (далі Чернігівської ОДПІ), 23.02.2018 року, шляхом зловживання владою та службовим становищем було здійснено не санкціоновані дії зміну інформації в інформаційній системі «Архів електронної звітності Журнал обробки заяв та повідомлень» про визнання електронних документів ТОВ «Ревіал Трейд» (ЄДРПОУ 41508644, директор ОСОБА_4В.), що в подальшому призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 4,95 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в результаті незаконного втручання в зазначену інформаційну систему, ТОВ «Ревіал Трейд» 23.02.2018 було зареєстровано податкових накладних на реалізацію ТМЦ на суму 29,7 млн. грн. в т.ч. ПДВ 4,95 млн. грн.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Ревіал Трейд» зі свого розрахункового рахунку №26001500299857 в ПАТ «Креді ОСОБА_3» перераховувало ТОВ«Оптпрайм» (ЄДРПОУ40637959), ТОВ «Ратіо Трейд» (ЄДРПОУ 40371732) та ТОВ «Бальса» (ЄДРПОУ41191803) та грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту.

В подальшому встановлено, що ТОВ«Оптпрайм» (ЄДРПОУ40637959) з розрахункового рахунку №26009500287355, ТОВ«РатіоТрейд» (ЄДРПОУ40371732) з розрахункового рахунку №26009500219550 та ТОВ«Бальса» (ЄДРПОУ41191803) з розрахункового рахунку №26006500160549 перераховували ТОВ «Дагаз 777» (ЄДРПОУ 36797610) грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту.

Встановлено, що ТОВ «Дагаз 777» (ЄДРПОУ 36797610)в своїй господарській діяльності користується розрахунковим банківським рахунком №26009500052364, який відкритий в ПАТ «Креді ОСОБА_3» (МФО300614) через який проводило операції з грошовими коштами, які в подальшому слугували підставою для формування податкового кредиту.

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів, а враховуючи, що іншим способом отримати таку інформацію неможливо, оскільки дані відомості містять охоронювану законом таємницю, необхідно надати такий дозвіл.

Відповідно до ч. 2ст. 163 КПК Українипредставник особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, в судове засідання не викликався.

Слідчий в судове засідання не зявився, у своєму клопотанні просив розглянути таке без його участі.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що зазначені документи, в яких наявні відомості, що містять охоронювану законом таємницю та можуть бути використані як докази, перебувають у володінні ПАТ «Креді ОСОБА_3», та у звязку з неможливістю іншими способами довести обставини, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні заявлене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Зобовязати Головний офіс ПАТ «Креді ОСОБА_3» (м. Київ, вул.Лєскова, 9, кодбанку МФО 300614) надати слідчим слідчої групи ОСОБА_1, ОСОБА_5 тимчасовий доступ та можливість вилучити виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку №26009500052364 у період з 27.09.2017 по 18.09.2018 та матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Дагаз 777» (ЄДРПОУ 36797610) в ПАТ «Креді ОСОБА_3».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.В. Сапон