Ухвала суду № 77454380, 29.10.2018, Деснянський районний суд м. Чернігова

Справа № 750/3548/18

Провадження № 1-кс/750/4217/18

У Х В А Л А

29 жовтня 2018 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова Сапон А.В., при секретарі Корончук І.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 42018270000000042 від 01.03.2018 року, -

в с т а н о в и в :

Слідчий в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, а саме: виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку№26003500103695 у період з 27.09.2017 по 18.09.2018 та матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «РайзЛогістік» (ЄДРПОУ 39357641), які перебувають у володінні Головного офісу ПАТ «Креді ОСОБА_3»(м. Київ, вул.Лєскова, 9, кодбанку МФО 300614), мотивуючи тим, що надання такого доступу необхідне з метою отримання відомостей, які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.362, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України.

Так з клопотання слідчого слідує, що невстановленими працівниками Чернігівської обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернігівській області (далі Чернігівської ОДПІ), 23.02.2018 року, шляхом зловживання владою та службовим становищем було здійснено не санкціоновані дії зміну інформації в інформаційній системі «Архів електронної звітності Журнал обробки заяв та повідомлень» про визнання електронних документів ТОВ «Ревіал Трейд» (ЄДРПОУ 41508644, директор ОСОБА_4В.), що в подальшому призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 4,95 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в результаті незаконного втручання в зазначену інформаційну систему, ТОВ «Ревіал Трейд» 23.02.2018 було зареєстровано податкових накладних на реалізацію ТМЦ на суму 29,7 млн. грн. в т.ч. ПДВ 4,95 млн. грн.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Ревіал Трейд» зі свого розрахункового рахунку №26001500299857 в ПАТ «Креді ОСОБА_3» перераховувало ТОВ«Оптпрайм» (ЄДРПОУ40637959), ТОВ «Ратіо Трейд» (ЄДРПОУ 40371732) та ТОВ «Тамкару» (ЄДРПОУ 14361575) грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту.

В подальшому встановлено, що ТОВ«Оптпрайм» (ЄДРПОУ40637959) з розрахункового рахунку №26009500287355, ТОВ«Ратіо Трейд» (ЄДРПОУ40371732) з розрахункового рахунку №26009500219550 та ТОВ «Тамкару» (ЄДРПОУ 14361575) з розрахункового рахунку №26009500291857 перераховували ТОВ «Райз Логістік» (ЄДРПОУ 39357641) грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту.

Встановлено, що ТОВ «Райз Логістік» (ЄДРПОУ 39357641) в своїй господарській діяльності користується розрахунковим банківським рахунком №26003500103695, який відкритий в ПАТ «Креді ОСОБА_3» (МФО300614) через який проводило операції з грошовими коштами, які в подальшому слугували підставою для формування податкового кредиту.

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів, а враховуючи, що іншим способом отримати таку інформацію неможливо, оскільки дані відомості містять охоронювану законом таємницю, необхідно надати такий дозвіл.

Відповідно до ч. 2ст. 163 КПК Українипредставник особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, в судове засідання не викликався.

Слідчий в судове засідання не зявився, у своєму клопотанні просив розглянути таке без його участі.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що зазначені документи, в яких наявні відомості, що містять охоронювану законом таємницю та можуть бути використані як докази, перебувають у володінні ПАТ «Креді ОСОБА_3», та у звязку з неможливістю іншими способами довести обставини, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні заявлене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Зобовязати Головний офіс ПАТ «Креді ОСОБА_3» (м. Київ, вул.Лєскова, 9, кодбанку МФО 300614) надати слідчим слідчої групи ОСОБА_1, ОСОБА_5 тимчасовий доступ та можливість вилучити виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку №26003500103695 у період з 27.09.2017 по 18.09.2018 та матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Райз Логістік» (ЄДРПОУ 39357641) в ПАТ «Креді ОСОБА_3».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.В. Сапон