Ухвала суду № 77447229, 19.10.2018, Старобільський районний суд Луганської області

19.10.18

ЄУН 431/1724/18

Провадження №1-кс/431/1146/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 жовтня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Колядов В.Ю., за участю секретаря Кожевнікової А.В., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1, розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Центр Сертифікації ключів України» (код ЄДРПОУ), у кримінальному провадженні №32017130000000029 від 28.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,

Клопотання надійшло до суду 16 жовтня 2018 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Відповідно до ч.4ст. 107 КПК Українифіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих дій (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим.

Встановлено, що в ОСОБА_2 та ОСОБА_3 шляхом використання реквізитів та банківських рахунків фіктивних підприємств: ТОВ «Одлогістик» (код ЄДРПОУ 39365927), ТОВ «Дилайт Тревел» (код ЄДРПОУ 40575149), ТОВ «Транс ВГ» (код ЄДРПОУ 39987279) ТОВ «ДВГ Система» (код ЄДРПОУ 41044950), ТОВ «Оптімус Пром» (код ЄДРПОУ 40860405), ТОВ «Пост перевозка» (код ЄДРПОУ 41363633), ПП «СД Трансснаб» (код ЄДРПОУ 36804010), ТОВ «Фаргогруп» (код ЄДРПОУ 41364637), ФОП ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1) та підприємств реального сектору економіки ТОВ«Абсолют» (код ЄДРПОУ 30691407), ТОВ «Віадук» (код ЄДРПОУ 30196155) у злочинних схемах з оформлення безтоварних операцій у період 2016 2018 років сприяли ухиленню від сплати податків ряду субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, а саме: ПАТ «Одесавинпром» (код ЄДРПОУ 412027), ПМП «Конкорд» (код ЄДРПОУ 24202292), ТОВ «Фірма «Дісна» (код ЄДРПОУ 31566495), ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969), ПП «Сєвєродонецькенергосервіс» (код ЄДРПОУ 35549096), ТОВ «Дет-ЮА» (код ЄДРПОУ 36029113), ТОВ «Алколайн» (код ЄДРПОУ 39012783), ТОВ НВП «Талан-Пожтех» (код ЄДРПОУ 39436073), ТОВ «Ексон Альянс» (код ЄДРПОУ 39921490), ТОВ «Лідер-Партнер» (код ЄДРПОУ 40826521), ТОВ ПМП «УЕС» (код ЄДРПОУ 39874315), ТОВ НВП «ТВК» (код ЄДРПОУ 32269470), ТОВ «Трендторг» (код ЄДРПОУ 40224020), ТОВ «Паритет-Агро» (код ЄДРПОУ 31642413), Малохатська сільська рада Старобільського району Луганської області (код ЄДРПОУ 4337512), що призвело до несплати податку на додану вартість у розмірі понад 4 млн. грн.

Вказаний факт підтверджується результатами аналітичного опрацювання наявної податкової інформації № 916/21/12-14 від 28.08.2017р. виконаного співробітниками оперативного управління ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області.

Встановлено, що керівники вище перелічених «вигодотранспортуючих» підприємств: ТОВ «Одлогістик», ТОВ «Дилайт Тревел», ТОВ «Транс ВГ», ТОВ «ДВГ Система», ТОВ «Оптімус Пром», ТОВ «Пост перевозка», ПП «СД Трансснаб», ТОВ «Фаргогруп», ФОП ОСОБА_2 маючи відносини з власниками субєктів господарювання, яким належать автомобільні заправочні станції, що здійснюють роздрібну реалізацію пального, за реквізитами вказаних СГД оформлювали операції з придбання товарів без фактичного здійснення правочинів нібито з придбання бензину, дизельного пального та скрапленого газу.

В подальшому використовуючи обрив ланцюга постачання та підміну номенклатури товару, вказані особи декларували операції з постачання певної групи товарів промислового напрямку (кабелю, труб, плит, гвинтів, ламп, світлофорів, щебня, пряжок та інше) та послуг на адресу субєктів реального сектору економіки, без підтвердження фактів їх реального здійснення, сприяючи в ухиленні від сплати податків ПАТ «Одесавинпром», ПМП «Конкорд», ТОВ «Фірма «Дісна», ТОВ «Інвестбуд», ПП «Сєвєродонецькенергосервіс», ТОВ «Дет-ЮА», ТОВ «Алколайн», ТОВ НВП «Талан-Пожтех», ТОВ «Ексон Альянс», ТОВ «Лідер-Партнер», ТОВ ПМП «УЕС», ТОВ НВП «ТВК», ТОВ «Трендторг», ТОВ «Паритет-Агро», Малохатська сільська рада Старобільського району Луганської області та ряду інших підприємств.

В ході додаткових заходів із встановлення осіб, причетних до діяльності субєктів господарювання з ознаками фіктивності, встановлено, що згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних, ТОВ «Одлогістик» (код ЄДРПОУ 39365927), ТОВ «Транс ВГ» (код ЄДРПОУ 39987279) ТОВ «ДВГ Система» (код ЄДРПОУ 41044950), ТОВ «Оптімус Пром» (код ЄДРПОУ 40860405), ТОВ «Пост перевозка» (код ЄДРПОУ 41363633), ПП «СД Трансснаб» (код ЄДРПОУ 36804010), ТОВ «Фаргогруп» (код ЄДРПОУ 41364637) отримували електронно-цифрові підписи (сертифікати відкритого ключа ЕПЦ) в ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753). Податкових накладних, виданих на ТОВ «Дилайт тревел» (код ЄДРПОУ 40575149), щодо отримання електронно-цифрових підписів (сертифікатів відкритого ключа ЕЦП), в ЄРПН не виявлено, але вони могли також бути видані ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753).

В ході досудового слідства виникла необхідність в отриманні документів відносно реєстрації та перереєстрації електронних цифрових підписів підприємств ТОВ «Одлогістик» (код ЄДРПОУ 39365927), ТОВ «Транс ВГ» (код ЄДРПОУ 39987279) ТОВ «ДВГ Система» (код ЄДРПОУ 41044950), ТОВ «Оптімус Пром» (код ЄДРПОУ 40860405), ТОВ «Пост перевозка» (код ЄДРПОУ 41363633), ПП «СД Трансснаб» (код ЄДРПОУ 36804010), ТОВ «Фаргогруп» (код ЄДРПОУ 41364637), ТОВ «Дилайт тревел» (код ЄДРПОУ 40575149), з метою встановлення зразків підпису та почерку службових осіб вказаних підприємств для проведення почеркознавчої експертизи.

Вказані відомості та документи необхідні для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження знаходяться у володінні ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753).

11.09.2018р. начальником СУФР ГУДФС уЛуганській областіОСОБА_4складено постановупро призначенняслідчої групиу даномукримінальному провадженнідо складуякої включенослідчих СУФР ГУДФС уЛуганській області,другого татретього ВРКПСУ ФРГУ ДФСу Луганськійобласті.

З огляду на наявність достатніх підстав уважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене , а також тяжкість злочину , і не можливість отримати відомості в інший спосіб , з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. ст. 163165, 309 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_5, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати дозвіл слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_6, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_8, та прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, а саме ОСОБА_1, ОСОБА_9, ОСОБА_10, оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, або за дорученням слідчого іншим працівникам Державної фіскальної служби України, що діятимуть у цьому кримінальному провадженні тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю їх вилучення), що знаходяться у володінні ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753) (юридична адреса: індекс 04080, м. Київ, Подільський район, ВУЛИЦЯ ФРУНЗЕ, будинок 102), відносно реєстрації та перереєстрації електронних цифрових підписів підприємств ТОВ «Одлогістик» (код ЄДРПОУ 39365927), ТОВ «Транс ВГ» (код ЄДРПОУ 39987279), ТОВ «ДВГ Система» (код ЄДРПОУ 41044950), ТОВ «Оптімус Пром» (код ЄДРПОУ 40860405), ТОВ «Пост перевозка» (код ЄДРПОУ 41363633), ПП «СД Трансснаб» (код ЄДРПОУ 36804010), ТОВ «Фаргогруп» (код ЄДРПОУ 41364637), ТОВ «Дилайт тревел» (код ЄДРПОУ 40575149):свідоцтв продержавну реєстраціюстворення юридичноїособи,виписку продержавну реєстрацію,копії документів,що засвідчуютьосіб,які отримувалиелектронний цифровийпідпис (паспорт,код),довіреності наотримання електронногоцифрового підпису,протоколи загальнихзборів,статут,протокол правомочностізагальних зборів,накази про призначенняна посадита іншихречей тадокументів,які мають відношеннядо реєстраціїта перереєстраціїелектронного цифровогопідпису підприємствТОВ «Одлогістик»(кодЄДРПОУ 39365927),ТОВ «Транс ВГ»(кодЄДРПОУ 39987279),ТОВ «ДВГСистема» (кодЄДРПОУ 41044950),ТОВ «ОптімусПром» (кодЄДРПОУ 40860405),ТОВ «Постперевозка» (кодЄДРПОУ 41363633), ПП«СД Трансснаб»(кодЄДРПОУ 36804010),ТОВ «Фаргогруп»(кодЄДРПОУ 41364637), ТОВ «Дилайт тревел» (код ЄДРПОУ 40575149).

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів сторонами кримінального провадження може бути порушено клопотання про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначеної речі.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення, до 16 листопада 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_14