Ухвала суду № 77415086, 23.10.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4787/2018

Справа № 428/10042/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Посохов І.С., за участю секретаря судового засідання Колядінцевої П.В., слідчого СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції Гасанова Д.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції Гасанова Д.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Кожем’якою І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції Гасанова Д.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Кожем’якою І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У клопотанні слідчого зазначено, що слідчим управлінням ГУНП в Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017130000000403 від 08.12.2017, яке розпочате за матеріалами ГВ БКОЗ ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях, за фактом розтрати службовими особами Державного підприємства «Сєвєродонецька ТЕЦ» за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Ефективний інжиніринг» та ТОВ «НПО Євротек» бюджетних коштів, які, відповідно до аудиторського висновку ПАФ «Аудит України» від 17.11.2017, були сплачені з 1 по 3 лютого 2017 року на користь ТОВ «Ефективний інжиніринг» за виконання робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» шляхом заміни пальникових пристроїв, за значно завищеними цінами, а в подальшому 14 та 21 вересня 2017 року повторно сплачені за ті ж самі роботи на користь ТОВ «НПО Євротек», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено:

01.02.2017 між ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», в особі виконуючого обов'язки директора ОСОБА_4, та ТОВ «Ефективний інжиніринг» (ідентифікаційний код юридичної особи № 39870724), в особі директора ОСОБА_5, укладено договір № 39 на виконання робіт, предметом якого є виконання робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» шляхом заміни пальникових пристроїв. Термін виконання робіт до 31.12.2017. У цей термін повинні були бути виконані наступні роботи: розробка проектної документації - до 30.03.2017; виготовлення пальникових пристроїв МДГГ-3000 - до 31.05.2017; монтаж пальникових пристроїв - до 31.08.2017; пусконалагоджувальні роботи - до 30.11.2017. Вартість робіт за договором склала 2 495 597,51 грн.

14.09.2017 між ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», в особі виконуючого директора ОСОБА_3, та ТОВ «НПО Євротек», в особі директора ОСОБА_6, укладений договір підряду № 181 від 14.09.2017, предметом якого є виконання робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 шляхом заміни пальникових пристроїв ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ». Термін виконання робіт - до 30.11.2017. Вартість робіт за договором склала 258 112,02 грн.

В період з 12.02.2018 по 16.03.2018 року Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Луганській області проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Сєвєродонецька теплоелектроцентраль» за період з 01.08.2015 по 31.12.2017. Згідно акту встановлено: у 2017 році між ТОВ «Ефективний інжиніринг» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_5, та ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (Замовник) в особі виконуючого обов'язки директора ОСОБА_4 укладено договір на виконання робіт від 01.02.2017 № 39.

Відповідно до п.1.1 Договору, Замовник доручає, а Виконавець бере на себе зобов'язання по виконанню робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 шляхом заміни пальникових пристроїв.

Пунктом 1.2 Договору, Замовник передає Виконавцю наступну технічну документацію про стан об'єкту зазначеного договору у п.1.1: технічне завдання та проектування; технічне завдання на технічне переоснащення котла КВГМ-100; робочі креслення котла КВГМ-100 ст. № 1.

Згідно із п.1.3 Договору, (з урахуванням умов додаткової угоди від 11.09.2017 № 1 до договору підряду від 01.02.2017 № 39) Виконавець зобов'язується виконати роботи у строк до 31.12.2017, зокрема:

- розробка технічної документації - термін виконання до 30.04.2017;

- виготовлення пальникових пристроїв - термін виконання до 31.05.2017;

- монтаж пальникових пристроїв - термін виконання до 15.10.2017;

- пусконалагоджувальні роботи - термін виконання до 31.12.2017.

За п.2.1 Договору, вартість робіт, які виконуються по цьому договору, визначена у відповідності з кошторисною документацією і становить 2 495 597,51 грн. (у т.ч. ПДВ - 415 932,92 гривень).

Оплата здійснюється Замовником шляхом перерахування грошових коштів на поточний рахунок Виконавця по факту виконання робіт після оформлення Актів здачі-приймання робіт або за згодою сторін.

Згідно із п.5.1 Договору, у випадку порушення своїх зобов'язань за цим договором Виконавець та Замовник несуть відповідальність визначену цим Договором та чинним законодавством. Порушенням зобов'язань є його невиконання або неналежне виконання, тобто виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання.

Дослідженням повноти та своєчасності виконання робіт Виконавцем (ТОВ «Ефективний інжиніринг») встановлено, що згідно із платіжними дорученнями ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (Замовник) у лютому 2017 році проведено перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку №26008301010648 філії Луганського обласного управління АТ «Ощадбанк» на розрахунковий рахунок №260035701661000 АТ «УкрСиббанк», який відкритий ТОВ «Ефективний інжиніринг» на загальну суму 2 495 597,51 грн (в тому числі:

-платіжне доручення від 01.02.2017 №340 в сумі 831 865,84 грн. з призначенням платежу «Плата на виконання робіт зг.дог.№39 від 01.02.2017 в т.ч. ПДВ 20% - 138 644,31 грн»);

-платіжне доручення від 02.02.2017 №376 в сумі 831 865,84 грн. з призначенням платежу «Плата на виконання робіт зг.дог.№39 від 01.02.2017 в т.ч. ПДВ 20% - 138 644,31 грн»);

-платіжне доручення від 03.02.2017 №378 в сумі 831 865,83 грн. з призначенням платежу «Плата на виконання робіт зг.дог.№39 від 01.02.2017 в т.ч. ПДВ 20% - 138 644,31 грн»).

Згідно наданого Акту здачі-приймання від 27.04.2017, ТОВ «Ефективний інжиніринг» було виконано лише проектні роботи з технічного переоснащення котла КВГМ-100 шляхом заміни пальників РГМГ-30 на МДГГ-3000 на ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» в сумі 100 202,40 грн (в т.ч. ПДВ - 16 700,40 грн.).

Ревізією документального підтвердження щодо виготовлення та проведення монтажу пальникових пристроїв, визначених умовами договору від 01.02.2017 №39 встановлено, що станом на 31.12.2017 ТОВ «Ефективний інжиніринг» (Виконавець) не надано відповідні паспорти та сертифікати на самі пальникові пристрої (виготовлення), режимної карти без яких ввести в експлуатацію та використовувати зазначене обладнання не можливо та як наслідок ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» не підписано Акти здачі-приймання робіт.

Тобто, на момент завершення ревізії пусконалагоджувальні роботи, термін виконання яких за договором визначено до 31.12.2017, не розпочато.

Зазначене, є порушенням умов п.1.1 та п.1.2 Договору, та вимог статті 861 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 № 435-IV, за якою виконавець зобов'язаний передати замовникові разом з результатом роботи інформацію щодо експлуатації або іншого використання предмета договору, якщо це передбачено договором або якщо без такої інформації використання результату роботи для цілей, визначених договором, є неможливим.

В ході проведення ревізії було надано копію договору від 06.02.2017 № 17021 на виконання робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 шляхом заміни пальникових пристроїв на ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», укладений між ТОВ «Ефективний інжиніринг» та ТОВ «НПО «Євротек», відповідно до якого передбачено виконання останнім розробки проектної документації, проведення монтажних та пусконалагоджувальних робіт.

Тобто, виконання робіт з технічного переоснащення водогрійного котла ТОВ «Ефективний інжиніринг» проводилося із залученням субпідрядної організації - ТОВ «НПО «Євротек».

Крім того, між ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (Замовник), в особі виконавчого директора ОСОБА_3, що діє на підставі довіреності від 15.03.2017 № 06-05-1/1 та ТОВ «НПО «Євротек» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_6 було укладено договір підряду від 14.09.2017 №181, предметом якого є виконання робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 шляхом заміни пальникових пристроїв.

За п.2.1 Договору, вартість робіт становить 258 112,02 грн (у тому числі ПДВ 20% - 43 018,67 грн.).

До вище укладеного договору укладалися додаткові угоди від 30.11.2017 № 1 та від 29.12.2017 № 2 за якими строк виконання всього обсягу робіт становить до 30.04.2018.

Дослідженням повноти та своєчасності виконання робіт Виконавцем (ТОВ «НПО Євротек») встановлено, що згідно із платіжними дорученнями ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (Замовник) у вересні 2017 році проведено перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку № 26008301010648 філії Луганського обласного управління АТ «Ощадбанк» на розрахунковий рахунок № 26002053606008 ПАТ КБ «Приватбанк», який відкритий ТОВ «НПО Євротек» на загальну суму 258 112,02 грн. (в тому числі:

-платіжне доручення від 19.09.2017 № 2603 в сумі 77 433,61 грн. з призначенням платежу «Передплата за роботи з техн. переоснащення водогр. котла зг.дог. № 181 від 14.09.2017 в т.ч. ПДВ 20% - 12 905,60 грн»);

-платіжне доручення від 21.09.2017 № 2633 в сумі 180 678,41 грн. з призначенням платежу «Плата за роботи з техн. переоснащення водогр. котла зг.дог. № 181 від 14.09.2017 в т.ч. ПДВ 20% - 30 113,07 грн).

Станом на 31.12.2017 року по обліку ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» рахується дебіторська заборгованість у сумі 258 112,02 гривень.

Дослідити дублювання виконаних робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1 за договорами з ТОВ «Ефективний інжиніринг» та ТОВ «НПО «Євротек» не надається за можливе, у зв'язку з відсутністю підписаних Актів здачі-приймання виконаних робіт.

У ході проведення ревізії було проведено візуальне обстеження водогрійного котла КВГМ-100 ст. № 1, за яким встановлено наявність 3 пальників газових МДГГ-3000, із заводськими номерами 17,18,19; дата виготовлення квітень 2017 року, виробник ПП «Гермес» м.Фастів. За результатами обстеження пальників газових МДГГ-3000 встановлено відсутність корозійного, фізичного зносу та будь - які сліди використання зазначеного обладнання.

Протягом жовтня 2017 року по січень 2018 року ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» неодноразово направлялися листи та претензії на адресу ТОВ «Ефективний інжиніринг» та ТОВ «Евокі Лімітед» щодо виконання зобов'язань за договором від 01.02.2017 № 39 у частині надання паспортів та сертифікатів на виготовлені пальникові пристрої, без яких їх експлуатація є неможливою, та розпочати пусконалагоджувальні роботи. Однак, відповіді від ТОВ «Ефективний інжиніринг» та/або ТОВ «Евокі Лімітед» отримано не було.

З метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» було ініційовано проведення зустрічної звірки (працівниками Північного офісу Держаудитслужби) у ТОВ «Ефективний інжиніринг» (юридична адреса: м. Київ, бул. Дружби Народів, 10, офіс 47). Проте, провести зустрічну звірку у ТОВ «Ефективний інжиніринг» не надалося за можливе, у зв'язку з відсутністю зазначеного суб'єкта господарювання за вказаною адресою, про що складено Акт про неможливість проведення зустрічної звірки від 25.01.2018. За даними сайту Державної фіскальної служби України «…https://sfs.gov.ua/businesspartner…» на запит щодо «ЄДРПОУ 39870724» найменування ТОВ «Ефективний інжиніринг» обліковується інформація щодо ТОВ «Евокі Лімітед…».

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Ефективний інжиніринг» було перереєстровано на ТОВ «Евокі Лімітед» (код ЄДРПОУ 39870724) на підставі договору купівлі-продажу від 26.12.2017 №1.

З метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» було ініційовано проведення зустрічної звірки (працівниками Східного офісу Держаудитслужби) у ТОВ «Евокі Лімітед» (юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, проспект Гагаріна, буд.115)

Проте, провести зустрічну звірку у ТОВ «Евокі Лімітед» не надалося за можливе, у зв'язку з відсутністю зазначеного суб'єкта господарювання за вказаною адресою, про що складено Акт про неможливість проведення зустрічної звірки від 28.02.2018.

Таким чином, внаслідок не виконання (неналежне виконання) умов визначених у пунктах 1.2 та 1.3 Договору в частині виготовлення, монтажу пальникових пристроїв та проведення пусконалагоджувальних робіт ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» втрачено фінансових ресурсів на загальну суму 2 395 395,11 грн. (2 495 597,51 грн - 100 202,40 грн), що є порушенням вимог частини 1 статті 526, частини 1 статті 861 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 № 435-IV та частин 1, 2 та 7 статті 193 Господарського кодексу України від 16.01.2003 № 436-ІV.

Внаслідок допущеного порушення ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» завдано матеріальної шкоди (збитків) на суму 2 395 395,11 гривень.

Відповідальним за укладання договору та надання дозволу (згоди) проведення оплати ТОВ «Ефективний інжиніринг» є колишній виконуючий обов'язки директора ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» ОСОБА_4

Допитаний колишній юрист ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» ОСОБА_7 показав, що проведення переоснащення водогрійного котла було запропоновано безпосередньо виконуючим обв'язки директора ОСОБА_4 Однак, у зв'язку з ненайкращим фінансовим станом державного підприємства, а саме: у зв'язку з банкрутством «Дельта-Банк», Банку «Хрещатик», ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» втратило на рахунках цих банків близько 80 млн. грн., це було економічно недоцільно. Основна кількість теплової енергії отримується від роботи турбогенераторів. Водогрійний котел не працює постійно, а існує на підприємстві як резервний, і застосовується у випадках значного пониження температури повітря, в разі, якщо турбогенератори не можуть виробити потрібну кількість тепла. Його запускають від 1 до 5 разів на рік як додатковий.

Встановлення вказаних пальникових пристроїв МДГГ-300, за проектом могло заощадити до 5% газу при роботі котла. Однак, відповідно до коментарів технічного персоналу ТЕЦ: заступника головного інженера ОСОБА_8, начальника котлотурбінного цеху ОСОБА_9, встановлення цих пальникових пристроїв на застарілу модель котла, який встановлений на Сєвєродонецькій ТЕЦ, могло не дати вказаної у проекті економії. Вказані обставини, в сукупності з високою вартістю цих пальникових пристроїв, робило їх установку економічно недоцільною.

Окрім цього, ОСОБА_4 було запропоновано закупити не самі пальникові пристрої, а закупити роботи по їх виготовленню та монтажу, що можливо було провести без проведення тендеру, так як вартість закупівлі була меншою 5 000 000 грн. Закупівлю цих робіт ним було вирішено провести у ТОВ «Ефективний інжиніринг». У 2015-2016 роках засновником цього підприємства була дружина ОСОБА_4 і останній не вперше намагався ініціювати проведення ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» закупівель саме у цього підприємства. Коли це відбулось перший раз, ОСОБА_7 вказав на це ОСОБА_4, який на той момент займав посаду заступником директора з питань протидії корупції, і тоді у ТОВ «Ефективний інжиніринг» було змінено склад засновників і його дружина перестала бути засновником цього підприємства. Однак ОСОБА_4 було прийнято рішення про проведення закупівлі саме у ТОВ «Ефективний інжиніринг».

Далі встановлено, що після проведення робіт з технічного переоснащення водогрійного котла КВГМ-100 ст.№1 ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» шляхом заміни пальникових пристроїв по договору № 39 від 01.02.2017 року, ТОВ «ЕФЕКТИВНИЙ ІІНЖИНІРИНГ» ідентифікаційний код юридичної особи № 39870724) перереєстроване в ТОВ «ЕВОКІ ЛІМІТЕД».

Також встановлено, що ТОВ «ЕВОКІ ЛІМІТЕД» (ідентифікаційний код юридичної особи № 39870724), юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Дніпро, проспект Гагаріна, будинок 115, перебувало на обліку в державній податковій інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: Дніпропетровська обл., місто Дніпро, вул. Високовольтна , будинок 24.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні державній податковій інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: Дніпропетровська обл., місто Дніпро, вул. Високовольтна , будинок 24, та містять відомості про здійснення протиправної діяльності посадовими особами ТОВ «ЕФЕКТИВНИЙ ІІНЖИНІРИНГ» (ідентифікаційний код юридичної особи № 39870724) з метою проведення їх огляду та тимчасовим вилученням в копіях.

У клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до документів ТОВ «ЕВОКІ ЛІМІТЕД» (ідентифікаційний код юридичної особи № 39870724), які перебувають у володінні державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, з подальшим їх вилученням в копіях на час проведення досудового розслідування, а саме: документів реєстраційної справи підприємства ТОВ «ЕФЕКТИВНИЙ ІІНЖИНІРИНГ» і «ЕВОКІ ЛІМІТЕД», включаючи і ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство і т. ін.; документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2017 по 31.12.2017 та інше.

У судовому засіданні слідчий СУ ГУНП в Луганській області капітан поліції Гасанов Д.В. клопотання підтримав, підтвердив доводи, викладені у клопотанні на його обґрунтування, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши пояснення слідчого СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції Гасанова Д.В., вивчивши клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження № 12017130000000403 від 08.12.2017 року, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що відомості, що містяться у вказаних документах, які містять охоронювану законом таємницю, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у зв'язку з чим вважає за необхідне клопотання задовольнити та надати тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів з можливістю їх копіювання.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції Гасанова Д.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Кожем’якою І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Луганській області Гасанову Джангіру Відаді огли, старшому слідчому з ОВС СУ ГУНП в Луганській області Лисенко Інні Іванівні, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області Сацик Наталії Володимирівні, слідчому СУ ГУНП в Луганській області Єрмолович Ніні Миколаївні, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області Тітовій Анастасії Олександрівні, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області Козлову Максиму Борисовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ГУНП в Луганській області Соха Лілії Олексіївні, старшому оперуповноваженому ГВ БКОЗ ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях Михайлову Сергію Леонідовичу, оперуповноваженому ГВ БКОЗ ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях Козлову Владиславу Ігоровичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «ЕВОКІ ЛІМІТЕД» (ідентифікаційний код юридичної особи № 39870724), юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, проспект Гагаріна, будинок 115, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: Дніпропетровська область, місто Дніпро, вул. Високовольтна, будинок 24, з можливістю їх копіювання, а саме до:

- документів реєстраційної справи підприємства ТОВ «ЕФЕКТИВНИЙ ІІНЖИНІРИНГ» і ТОВ «ЕВОКІ ЛІМІТЕД», включаючи ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство і т. ін.;

- документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності в електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2017 по 31.12.2017;

- реєстрів податкових накладних з додатками до них за період з 01.01.2017 по 31.12.2017;

- документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності в електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2017 по 31.12.2017;

- розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період з 01.01.2017 по 31.12.2017;

- документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів з часу реєстрації підприємства;

- інформації щодо банківських рахунків, які були відкриті ТОВ «ЕФЕКТИВНИЙ ІІНЖИНІРИНГ» і ТОВ «ЕВОКІ ЛІМІТЕД» в період з дня відкриття підприємства по 31.12.2017 року.

- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.01.2017 по 31.12.2017 року, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб'єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб'єктом господарювання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз'яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя І. С. Посохов