Ухвала суду № 77412592, 25.10.2018, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 520/7624/18

Провадження № 1-кс/520/5610/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.10.2018 року

Cлідчий суддя Київського районного суду м. Одеси Чаплицький В.В., при секретарі судового засідання Сницереві А.С., за участю прокурора Стоянова Р.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12014160020000076 від 24.02.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2,3 ст. 212, ч. 1 ст. 255, ч.ч. 3, 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12014160020000076 від 24.02.2014 року.

Як вбачається з клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 приблизно у 2011 році за попередньою змовою з ОСОБА_4 (досудове розслідування здійснюється у іншому кримінальному провадженні у зв’язку з оголошенням його розшуку) та іншими особами, досудове розслідування стосовно яких проводиться у іншому кримінальному провадженні, створено злочинну організацію з метою вчинення тяжких та особливо тяжких злочинів, зокрема умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, фіктивного підприємництва, організації підроблення службовими особами первинних фінансово-господарських документів, використання завідомо підроблених документів, легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом, в особливо великому розмірі.

Суть діяльності злочинної організації полягала у створенні та реєстрації ряду фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб резидентів та нерезидентів) з метою прикриття незаконної діяльності, пов’язаної із ввезенням на територію України та розповсюдженням нафтопродуктів, відкриттям митних складів на нафтобазах, розташованих у різних областях України, для розміщення на них нафтопродуктів та їх митного оформлення, документальним оформленням фіктивного вивезення нафтопродуктів за територію України, реалізацією нафтопродуктів підприємствам - нафтотрейдерам (резидентам України), організацією підроблення первинних фінансово-господарських документів щодо здійснення продажів нафтопродуктів; зарахуванням, списанням та переведенням безготівкових коштів, які надійшли на банківські рахунки фіктивних підприємств, подальшої легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, координацією та сприянням незаконній діяльності службовими особами Державної митної служби України.

Метою злочинної організації ОСОБА_3 було отримання незаконного збагачення за рахунок коштів, не сплачених до державного бюджету у вигляді обов’язкових податків, зборів та платежів, які мали б бути сплачені у випадку випуску у вільний обіг на митній території України імпортованих нафтопродуктів.

Взявши на себе функцію загального керівництва злочинною організацією, ОСОБА_3 залучив до участі в ній як співорганізаторів довірених осіб із свого найближчого оточення, які мали відповідну кваліфікацію, а також достатній досвід роботи у сфері нафтопереробки, перевалки нафтопродуктів та їх оптової реалізації, а також осіб з достатнім досвідом управління суб’єктами господарювання, діяльність яких, зокрема, пов’язана із здійсненням будь-яких операцій із нафтопродуктами.

За замислом ОСОБА_3, осередки зазначеної злочинної організації повинні були діяти у різних регіонах держави, виконуючи відведені їм функції щодо ввезення на митну територію України від імені створених його злочинним угрупуванням офшорних компаній та фіктивних підприємств нафтопродуктів під виглядом їх транзиту з подальшим розміщенням зазначених нафтопродуктів на митних складах, розташованих у різних областях України, реалізацією вказаних не розмитнених нафтопродуктів із цих митних складів вітчизняним оптовим покупцям, без сплати до державного бюджету відповідних податків, зборів і платежів та оформлення при цьому фіктивних документів щодо вивозу нафтопродуктів за межі митної території України.

Маючи значний фінансовий капітал, отриманий від незаконної діяльності вказаних суб’єктів господарської діяльності та вплив на державні органи влади, а саме Державну митну службу України та інші служби, ОСОБА_3 у 2011 році приступив до виконання задуманого плану вчинення злочинних дій.

Для успішної реалізації злочинного умислу ОСОБА_3 та інші члени злочинної організації вступили у попередню змову з невстановленими службовими особами Державної митної служби України, які зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи в їх інтересах, навмисно створили їм умови для ввезення та незаконного розповсюдження нафтопродуктів без сплати зборів, податків та платежів.

Для реалізації розробленого плану злочинної діяльності ОСОБА_3 організував створення ряду суб’єктів господарської діяльності, як вітчизняних, а саме: ТОВ «Зовнітрансгаз» (код 37860735), ТОВ «Цикловаст» (код 38674635), ПП «Фірма «Армада-Плюс» (код ЄДРПОУ 34525053), ТОВ «ГазУкраїна-2020»(код 37428778), ТОВ «Торговий дім «ВЕТЕК» (код 38809821), ТОВ «Гатіора», ТОВ «Даймонд Альянс», а також інші невстановлені суб’єкти підприємницької діяльності, так і підприємств-нерезидентів, в тому числі й офшорних - «KSANDRO ENTERPRISE» (Британські Віргінські Острови), «FREMINGHAM INVESTMEN CORP» (ОСОБА_5), «SOPREMA TRADING LTD» (Британські Віргінські Острови) та інші невстановлені.

Для надання злочинній діяльності легального вигляду та створення позитивного іміджу в суспільстві, ОСОБА_3 вирішив об’єднати фіктивні підприємства єдиними брендами - групами компаній, спочатку - у 2011 році, «ГазУкраїна-2009», а пізніше, у лютому 2013 року - «Східно - Європейська паливно-енергетична компанія» («СЄПЕК»). З цією метою зареєстровані відповідні однойменні материнські підприємства у формі товариств з обмеженою відповідальністю.

З використанням останніх, а також фіктивних суб’єктів господарської діяльності – резидентів та підконтрольних офшорних компаній - нерезидентів, на територію України ввозились нафтопродукти в митному режимі «транзит» та в подальшому на підставі підроблених документів нібито вивозились за межі митної території України на адресу вищевказаних підконтрольних офшорних компаній.

Крім того, за вказівкою ОСОБА_3 у період з січня 2012 року по лютий 2014 року члени злочинної групи підшукали та взяли в оренду від імені

ТОВ «Зовнітрансгаз», ТОВ «Цикловаст», ПП «Фірма «Армада-Плюс» бази зберігання нафтопродуктів, якими вони фактично керували, та які вони використовували для незаконної реалізації нафтопродуктів.

Також, членами злочинної організації у 2013 році придбано

ПАТ «Одеський НПЗ» з метою прикриття фіктивної переробки і реекспорту нафтопродуктів за контрактами з компаніями-нерезидентами, які в дійсності реалізовувались на території України без сплати обов’язкових платежів (зборів).

Водночас, з метою документального забезпечення фіктивного вивезення нафтопродуктів за межі митної території України, 22.11.2011 ОСОБА_3 для забезпечення реалізації злочинної схеми з ухилення від сплати податків придбаноТОВ «Лагуна-Рені», розташований за адресою: Одеська область,

м. Рені, вул. Дунайська, 188-Б.

У період з початку 2012 року по лютий 2014 року ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_6 та іншими співучасниками, організували придбання нафтопродуктів на світовому ринку від імені офшорних компаній «KSANDRO ENTERPRISE» (Британські Віргінські Острови), «PROSPERITI DEVELOPMENT S.A.» (ОСОБА_5), «SOPREMA TRADING LTD» (Британські Віргінські Острови) у підприємств виробників та постачальників з різних країн світу, а саме: Білорусії, Росії, Румунії та інших, а також їх ввезення на територію України автомобільним, залізничним та морським транспортом від імені фіктивних підприємств ТОВ «Зовнітрансгаз», ПП «Фірма «ОСОБА_7», ТОВ «Цикловаст» в режимі «митний склад» паливно-мастильних матеріалів (бензин автомобільний АИ-92, RON 95, паливо дизельне тощо).

У зазначений період часу ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_6, ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами здійснено незаконну реалізацію не розмитнених нафтопродуктів від імені ТОВ «ГазУкраїна-2020» підприємствам – нафтотрейдерам на загальну суму 3 929 423 188, 90 грн.

При цьому, ОСОБА_3 та інші співучасники, з метою прикриття своєї протиправної діяльності щодо реалізації не розмитнених нафтопродуктів, організували виготовлення невстановленими особами завідомо підроблених первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, актів прийому – передачі, актів виконаних робіт, податкових накладних, товарно-транспортних накладних тощо, до яких внесено завідомо неправдиві відомості про те, що

ТОВ «ГазУкраїна-2020» здійснювало поставки нафтопродуктів на адресу підприємств - нафтотрейдерів, хоча в дійсності дане підприємство не ввозило, не оформляло та не володіло жодними паливно-мастильними матеріалами та було створено виключно з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, з цією ж метою ОСОБА_3, ОСОБА_6 (вироком Суворовського районного суду м.Одеси від 30.08.2017 засуджено за ч. 1 ст. 255, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України), ОСОБА_9 (вироком Ренійського районного суду Одеської області від 05.04.2017 засуджено за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 364-1, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України), ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 (вироком Київського районного суду м.Одеси від 30.10.2017 ОСОБА_10,ОСОБА_11, ОСОБА_12 засуджено за ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст.28, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 255 КК України) та інші невстановлені співучасники, організували виготовлення товарно-транспортних накладних, до яких внесені завідомо неправдиві відомості про переміщення нафтопродуктів, які знаходяться в митному режимі «митний склад», з територій нафтобаз ТОВ «Зовнітрансгаз», ПП «Фірма «ОСОБА_7», ТОВ «Цикловаст» за межі території України в митному режимі «реекспорт» через порт Рені, хоча згідно інформації ДП «Укрзалізниця» ці нафтопродукти перевезені по території України та розміщені на нафтобазах підприємств – нафтотрейдерів, які їх придбали у ТОВ «ГазУкраїна-2020» без розмитнення та сплати належних податків, зборів та платежів.

В результаті вказаних злочинних дій членами злочинної організації, створеної ОСОБА_3, за період з 07.12.2012 по лютий 2014 року спричинено державі України збитки у виді не сплати митних платежів на суму 3 929 423 188, 90 грн.

Надалі, отриманий в результаті вчинення фіктивного підприємництва прибуток, ОСОБА_3 та співучасники легалізували (відмили), а саме частину прибутку використовували для сплати залізничних та автомобільних перевезень нафтопродуктів, оренди нафтобаз, а частину коштів перерахували на рахунки фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності, в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що відділом пріоритетних доручень Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12013220540000400 від 31.01.2013 щодо діяльності злочинної організації під керівництвом ОСОБА_3

Крім того, у матеріалах вказаного кримінального провадження наявні документи щодо створення (придбання) суб’єктів господарської діяльності в офшорних зонах за кордоном (Кіпр, Панама, Гонконг, Британські Віргінські Острови, Беліз), відкриття банківських рахунків у Латвійській ОСОБА_5, у тому числі Soprema Trading Limited, Prosperity Developments S.A., Wells Tech Limited та інших, бенефіціарним власником яких рахується ОСОБА_3 та пов’язані із ним особи.

З огляду на це, слідчим слідчої групи слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області 10.07.2018 за № 4/9268 спрямовано запит в порядку ст. 93 КПК України прокурору відділу пріоритетних доручень Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України щодо надання завірених копії документів, що свідчать про те, що ОСОБА_3 є бенефіціарним власником Soprema Trading Limited, Prosperity Developments S.A.

Відповідно до інформації відділу пріоритетних доручень Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України в матеріалах кримінального провадження № 12013220540000400 наявні документи, що свідчать про те, що ОСОБА_3 є бенефіціарним власником Soprema Trading Limited, Prosperity Developments S.A.

У зв’язку з викладеним, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, у слідства виникла потреба в отриманні тимчасового доступу та можливості вилучення у відділі пріоритетних доручень Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України копій документів щодо надання копії документів, що свідчать про те, що ОСОБА_3 є бенефіціарним власником Soprema Trading Limited, Prosperity Developments S.A. та інших документів (установчі документи, договори, довіреності тощо) щодо копаній нерезидентів «ZEVIDON TRADING LIMITED» та представника ОСОБА_13; «SOPREMA TRADING LTD» та представника ОСОБА_14; «KSANDRO ENTERPRISE» та представника ОСОБА_15; «FREMINGHAM INVESTMEN CORP.» та представника ОСОБА_16; «EMPSON LIMITED» та директора ОСОБА_17; «VETEK MANAGEMENT LIMITED»; «VETEK TRADING LIMITED» та представника ОСОБА_18; «EMINENT ENERGY LIMITED»; «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» та представника ОСОБА_19; «Biven Investmens Ltd» та представника ОСОБА_9; «ELSECO TRADING lIMITED»; «VITALI TRADING Ltd»; «LANDOW DEVELOPMENT Ltd»; ТОВ «Зовнітрансгаз» та директора ОСОБА_20; ТОВ «Цикловаст» та директора ОСОБА_21; ПП «Фірма «Армада-Плюс»; ТОВ «ГазУкраїна-2020», а також будь-яких документів стосовно ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24 та інших осіб щодо взаємовідносин по реалізації та транспортуванням нафтопродуктів, ввезених на митну територію України, які містяться в кримінальному провадженні № 12013220540000400.

Прокурор надав до суду заяву, згідно якої просив розглядати клопотання в його відсутність. Крім того вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та матеріали, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також вислухавши думку прокурора, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З клопотання та долучених в його обґрунтування матеріалів вбачається наявність обґрунтованої підозри, за фактом можливого вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2,3 ст. 212, ч. 1 ст. 255, ч.ч. 3, 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України, що може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

Слідчий суддя вважає обґрунтованими доводи сторони обвинувачення та враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що завдання для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути виконано в результаті дії такого заходу забезпечення кримінального провадження, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, якого вони зазначають в результаті дії даного заходу забезпечення кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального правопорушення, отримання документів, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню. Вказане клопотання, в цілях запобіганню зміні або знищенню зазначених у клопотанні речей та документів, слід розглянути без виклику осіб, у володінні яких такі речі та документи знаходяться.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163-166, 542, 543, 545, 548, 551, 552, 562 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12014160020000076 від 24.02.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2,3 ст. 212, ч. 1 ст. 255, ч.ч. 3, 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення копій, прокурору відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_25, слідчому СВ Ізмаїльського ВП ГУ НП в Одеській області ОСОБА_26, старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Одеській області ОСОБА_27, старшому слідчому ГУ ДФС в Одеській області Маркову Олексію Геннадійовичу, старшому слідчому СВ Київського ВП в м. Одесі ГУ НП в Одеській області ОСОБА_1, прокурору Одеської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_28, прокурору Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_29, прокурору відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_25, старшому оперуповноваженому в ОВС УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_30, ОСОБА_31, іншим слідчим групи слідчих, прокурорам по зазначеному кримінальному провадженню або працівникам оперативного підрозділу: УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України, або УСБУ в Одеській області – за дорученням слідчого, а саме:

- до матеріалів кримінального провадження № 12013220540000400, що свідчать про те, що ОСОБА_3 є бенефіціарним власником Soprema Trading Limited, Prosperity Developments S.A. та інших документів (установчі документи, договори, довіреності тощо) щодо копаній нерезидентів «ZEVIDON TRADING LIMITED» та представника ОСОБА_13; «SOPREMA TRADING LTD» та представника ОСОБА_14; «KSANDRO ENTERPRISE» та представника ОСОБА_15; «FREMINGHAM INVESTMEN CORP.» та представника ОСОБА_16; «EMPSON LIMITED» та директора ОСОБА_17; «VETEK MANAGEMENT LIMITED»; «VETEK TRADING LIMITED» та представника ОСОБА_18; «EMINENT ENERGY LIMITED»; «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» та представника ОСОБА_19; «Biven Investmens Ltd» та представника ОСОБА_9; «ELSECO TRADING lIMITED»; «VITALI TRADING Ltd»; «LANDOW DEVELOPMENT Ltd»; ТОВ «Зовнітрансгаз» та директора ОСОБА_20; ТОВ «Цикловаст» та директора ОСОБА_21; ПП «Фірма «Армада-Плюс»; ТОВ «ГазУкраїна-2020», а також будь-яких документів стосовно ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24 та інших осіб щодо взаємовідносин по реалізації та транспортуванням нафтопродуктів, ввезених на митну територію України з можливістю вилучити копії вищевказаних документів у Департаменті міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України за адресою: м. Київ, вулиця Різницька, 13/15.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя Чаплицький В. В.