Ухвала суду № 77391808, 25.10.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/3439/18

Справа № 754/13896/18

У Х В А Л А

Іменем України

25 жовтня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участі секретаря Сороки Б.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Євонова Є.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Старостенко А., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000060 від 15 серпня 2016р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчий Євонов Є.С. просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Автономні джерела струму» а саме: документів фінансово - господарської діяльності та бухгалтерського обліку по взаємовідносинах з ТОВ «Бест Прайс ЛТД» (код 39528939) та ТОВ «Євросіті Груп» (ЄДРПОУ 39822340) за період з 01 жовтня 2015р. по 31 грудня 2015р., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, надання робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару; листування; платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати якості товару, документи, що показують походження товару, документи, що показують подальший рух цього товару та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32016100030000060 від 15 серпня 2016р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що невстановлені слідством особи у 2015 році, на території міста Києва, з метою прикриття незаконної діяльності, повторно вчинили кримінальне правопорушення, а саме створили ряд фіктивних суб'єктів господарювання (юридичних осіб) ТОВ «Рілот» (код 40042010), ТОВ «ДЖИВА»(код 36656881), ТОВ «Мелоройс» (код 34692755), ТОВ «Бікарді Трейд»(код 40038108), ТОВ «Євросіті Груп»(код 39822340), ТОВ «Альфа капітал Груп» (код 39779573), ТОВ «Бест Прайс ЛТД» (код 39528939), ТОВ «Дісваль»

(код 38483342), TOB «Бізнес Сейлз» (код 39723337), які використовувались у злочинній схемі з метою прикриття незаконної діяльності, з використанням банківських рахунків транзитних підприємств ТОВ «Бігліон ЛТД» (код 39824023), ТОВ «Форстех» (код 40170054), ТОВ «Профі Лайн ТІМ» (код 39870064), ТОВ «Діджитал Спрей Студіос» (код 32453218), ТОВ «Мілліор Інвест» (код 39326168), ТОВ «Ролан Плюс» (код 40000121), ТОВ «Інвестиції Проекти Системи» (код 33498286), ТОВ «Київ-Прокат»(код 38604065), ТОВ «Трансбуд Груп» (код 39785592), ТОВ «Украгро» (код 39785901), ТОВ «Конвей Трейд» (код 39872574), ТОВ «Холдінвест Трейд» (код 39874137), та банківських рахунків фізичних осіб ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2).

Відповідно до додаткових узагальнених матеріалів Державного фінансового моніторингу України встановлено, за період з 14 січня 2015р. по 13 червня 2016р. учасниками злочинної схеми здійснені фінансові операції, пов'язані зі зняттям готівкових коштів з рахунків ряду підприємств із ознаками «фіктивності» групою фізичних осіб через каси банківських установ, розташованих у м. Києві, у якості закупівлі товару, на загальну суму 73,56 млн. грн., що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів). Слідчий в клопотанні зазначає, що згідно вироку Деснянського районного суду міста Києва від 11 липня 2017 року ОСОБА_7 було визнано винуватим у вчиненні пособництва у придбанні суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Бест Прайс ЛТД» (код 39528939), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а допитана засновник та директор ТОВ «Євросіті Груп» (ЄДРПОУ 39822340) ОСОБА_8 показала, що не має ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності зазначеного підприємства, статутний фонд не формувала, зареєструвала підприємство без мети подальшого ведення господарської діяльності.

Слідчий вказує, що в результаті проведення аналізу банківського рахунку ТОВ «Бест Прайс ЛТД» (код 39528939), встановлено, що у листопаді 2015 року ТОВ «Автономні джерела струму» (код 32704119) на рахунок зазначеного підприємства перераховані кошти у сумі 4 909,2 тис. грн., а саме:

-06.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;

-10.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;

-11.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;

-12.11.2015 у сумі 609,2 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;

-17.11.2015 у сумі 500 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;

-18.11.2015 у сумі 500 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;

-24.11.2015 у сумі 500 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015».

Проведеним аналізом банківського рахунку TOB «Євросіті Груп» (код 39822340), встановлено, що в період жовтня-листопада 2015 року ТОВ «Автономні джерела струму» (код 32704119) на рахунок зазначеного підприємства перераховані кошти у сумі 4 360,0 тис. грн., а саме:

-29.10.2015 у сумі 980 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;

-02.11.2015 у сумі 980 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;

-03.11.2015 у сумі 950 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;

-04.11.2015 у сумі 490 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;

-05.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015».

Слідчий в клопотанні посилається на те, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що у податковій звітності ТОВ «Автономні джерела струму» (код 32704119) в період 2015-2016 р.р. відображені фінансово-господарські взаємовідносини з юридичними особами, які входили до складу «конвертаційного» центру, діяльність якого пов'язана з переводом безготівкових коштів у готівку, з одночасною мінімізацією податкових зобов'язань, у зв'язку з чим виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Автономні джерела струму» (код 32704119) з ТОВ «Бест Прайс ЛТД» (код 39528939) та ТОВ «Євросіті Груп» (ЄДРПОУ 39822340) на предмет вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Автономні джерела струму» (код 32704119) та здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним підприємством, що можливо буде здійснити лише при наявності документів.

Дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ТОВ «Автономні джерела струму».

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Євонова Є.С. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Євонову Євгенію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ТОВ «Автономні джерела струму» (код 32704119), м. Київ, вул. Драгоманова, 40-з, оф. 236, м. Київ, вул. Новопирогівська, 50, а саме: оригіналів документів фінансово - господарської діяльності та бухгалтерського обліку по взаємовідносинах з ТОВ «Бест Прайс ЛТД» (код 39528939) та ТОВ «Євросіті Груп» (ЄДРПОУ 39822340) за період з 01.10.2015 по 31.12.2015 р.р., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, надання робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару; листування; платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати якості товару, документи, що показують походження товару, документи, що показують подальший рух цього товару та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам, та надати дозвіл на їх вилучення

Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Євонову Є.С.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 25 листопада 2018р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: