Ухвала суду № 77349717, 05.10.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3535/18

пр.№ 1-кс/464/2185/18

У Х В А Л А

05 жовтня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., секретар судового засідання Кравс С.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000058 від 19.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Мамчуровська І.М. звернулася із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які знаходяться у володінні ТОВ «ТриМоб» (код ЄДРПОУ 37815221, адреса: м.Київ, проспект Л.Курбаса, 7), з метою їх вилучення, а саме: адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Аквасистемс» з ІР-адреси 46.203.245.115;, реєстраційні дані абонентів за цією ІР-адресою, реєстраційні дані фізичних чи юридичних осіб, які укладали відповідні договори (угоди) з ТОВ «ТриМоб» на використання ІР-адреси, копії договорів (угод), укладених з ТОВ «ТриМоб» на використання такої ІР-адреси, копії актів виконаних робіт на виконання договорів (угод) укладених з ТОВ «ТриМоб» щодо використання ІР-адреси.

В обґрунтування клопотання посилається на те, ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018140000000058 від 19.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Львівської області невстановленими особами зареєстровано та перереєстровано СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104, м. Львів, вул. Тершаковців, 2-А), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937, м. Львів, вул. Богуна, 13), ТОВ «Аквасистемс» (код ЄДРПОУ 38141616, Львівська область, м.Кам’янка-Бузька, вул. Шевченка, 1), з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов’язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Згідно даних АІС «Податковий Блок» директором ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616 є ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), а директором ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937) - ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2). Крім цього, допитано як свідка ОСОБА_2, яка заявила, що не причетна до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аквасистемс» та жодних документів фінансово-господарської та податкової звітності вказаного товариства не підписувала. Також, допитано як свідка ОСОБА_3, яка зазначила, що не мала та не має жодного відношення до діяльності ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), та ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937), документів щодо реєстрації вказаних товариств не підписувала, документів державному реєстратору не надавала, банківських рахунків не відкривала, у м.Львів ніколи не перебувала. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616) подавало податкову звітність з ІР-адреси, яка згідно листа ПАТ «Укртелеком» від 06.08.2018 №328, належить до діапазону обслуговування оператора телекомунікацій ТОВ «ТриМоб», а саме: 46.203.245.115 (дата – 31.05.2017, час – 13:29:43). З метою встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та неможливістю в інший спосіб отримати інформацію, яка має доказове значення для кримінального провадження, слідчий просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з'явилася, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності.

Представник ТОВ «ТриМоб» на розгляд клопотання не з’явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищевказані речі і документи (інформація), які знаходяться у володінні ТОВ «ТриМоб», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів (інформації), приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх копіювання, які знаходяться у володінні ТОВ «ТриМоб» (код ЄДРПОУ 37815221, адреса: м.Київ, проспект Л.Курбаса, 7), що містять інформацію щодо:

- адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Аквасистемс» з ІР-адреси 46.203.245.115 (дата – 31.05.2017, час – 13:29:43);

- реєстраційні дані (П.І.П., ідентифікаційний код, назва організації (СГД), код ЄДРПОУ, адреса реєстрації тощо), абонентів за ІР-адресою 46.203.245.115;

- реєстраційні дані фізичних чи юридичних осіб, які укладали відповідні договори (угоди) з ТОВ «ТриМоб» на використання ІР-адреси 46.203.245.115;

- договорів (угод), укладених з ТОВ «ТриМоб» на використання ІР-адреси 46.203.245.115;

- актів виконаних робіт на виконання договорів (угод) укладених з ТОВ «ТриМоб» щодо використання ІР-адреси 46.203.245.115 (дата – 31.05.2017, час – 13:29:43).

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.