Ухвала суду № 77297886, 16.10.2018, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/15986/18

Провадження № 1-кс/161/8398/18

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

16 жовтня 2018 року місто Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Пахолюк А.М., при секретарі Турук І.Р., розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області Новосада Ю.О., про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області Новосад Ю.О, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПП «Лімекс Інвест», а саме документів щодо господарсько-фінансових операцій підприємства за період 2017-2018 років, зазначених у клопотанні.

Оскільки, вищевказані документи, на думку прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №31018030000000030 від 13.07.2018 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Лімекс Інвест», за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у зв'язку з чим прокурор звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судове засідання прокурор не з'явився, однак подав до суду заяву в якій просить проводити розгляд даного клопотання без його участі та просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, тому прокурору Новосаду Ю.О. слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, що викладені у клопотанні з можливістю вилучення їх копій.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати (забезпечити) начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області старшому раднику юстиції Новосаду Ю.О., або за його дорученням слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області, які перебувають у групі слідчих, а саме: Громову Б.О., Стамбульському Д.С., Хазанюку Г.В., Гайчук І.М., Тарасюку О.В., Павлику Ю.В., Шелепіну С.С., Хазанюку В.Б., Балику І.І., Байкевичу Р.Й., Солосі М.М. чи співробітникам ОУ ГУ ДФС у Волинській області, а саме Ткачуку О.І. - тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Приватного підприємства «Лімекс Інвест» (код ЄДРПОУ 33170459) та здійснити вилучення таких документів, а саме:

- наказів на призначення та звільнення з посад працівників Приватного підприємства «Лімекс Інвест» та їхні посадові інструкції за 2017-2018 роки;

- всіх довіреностей (доручень), виданих підприємством на ім'я фізичних осіб (в т.ч. працівників), на підставі яких такі особи у 2017-2018 роках підписували документи та отримували/видавали товар від імені підприємства, в т.ч. довіреності, виданої на ім'я комерційного директора Приватного підприємства «Лімекс Інвест» ОСОБА_1.;

- документів, які свідчать про придбання та введення в експлуатацію належного Приватному підприємству «Лімекс Інвест» обладнання для розливу олії, яке було вилучене 16.08.2018 та арештоване в ході слідства, зокрема: договорів з додатками, додаткових угод до них, специфікацій, рахунків на оплату, накладних, видаткових накладних, податкових накладних, актів здачі-приймання товарно-матеріальних цінностей, актів здачі-приймання послуг, товарно-транспортних накладних, довіреностей, наказів, актів введення в експлуатацію, а також всієї технічної документації на вказане обладнання (в т.ч. технічних паспортів агрегатів, інструкцій, посвідчень якості, сертифікатів);

- документів, які свідчать про придбання Приватним підприємством «Лімекс Інвест» вилученої 16.08.2018 та арештованої в ході слідства олії, зокрема: договорів з додатками, додаткових угод до них, специфікацій, рахунків на оплату, накладних, видаткових накладних, актів здачі-приймання, товарно-транспортних накладних, довіреностей, сертифікатів або посвідчень якості, сертифікатів відповідності, висновків державної санітарної епідеміологічної експертизи МОЗ України;

- документі щодо якості олії, поставленої підприємством «Лімекс Інвест» у 2017-2018 роках в адресу Товариства з обмеженою відповідальністю «Лімекс Трейд», зокрема: актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, довіреностей, сертифікатів відповідності, сертифікатів або посвідчень якості, висновків державної санітарної епідеміологічної експертизи Міністерства охорони здоров'я України;

- документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин Приватного підприємства «Лімекс Інвест» з Товариством з обмеженою відповідальністю «Волиньагропродактс» (код ЄДРПОУ 37786175), Товариством з обмеженою відповідальністю «Олія Волині» (код ЄДРПОУ 41276682), Товариством з обмеженою відповідальністю «Тріада-С» ЛТД (код ЄДРПОУ 21738649), фізичною особою-підприємцем Томчуком Андрієм Михайловичем (податковий номер 3041324133), Приватним підприємством «Українське поле» (код ЄДРПОУ 36046741), Приватним акціонерним товариством «Волиньобленерго», (код ЄДРПОУ 00131512), Підприємством житлово-комунального господарства Рожищенського району (код ЄДРПОУ 31184014), Об'єднанням підприємств ресторанного господарства (код ЄДРПОУ 01743306), Ківерцівською міською радою (код ЄДРПОУ 26516861), Товариством з обмеженою відповідальністю «Стар Логістик ЛТД» (код ЄДРПОУ 41285290), Товариством з обмеженою відповідальністю «Спец Тех» (код ЄДРПОУ 41186400), фізичною особою-підприємцем Левчуком Віктором Васильовичем (код 2270720916), фізичною особою-підприємцем Пащуком Сергієм Миколайовичем (код 3061106978) за період 2017 - 2018 років, зокрема: договорів з додатками, угод з додатками, специфікацій, рахунків на оплату, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів здачі-приймання товарно-матеріальних цінностей з додатками, актів здачі-приймання послуг/робіт з додатками, актів виконаних робіт з додатками, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, технічної документації та документації щодо якості на отримані від вказаних суб'єктів господарювання товари (в т.ч. технічних паспортів, інструкцій, сертифікатів або посвідчень якості, сертифікатів відповідності, висновків державної санітарної епідеміологічної експертизи МОЗ України, наказів та актів про введення в експлуатацію і т.д.), платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, банківських виписок, актів звірок розрахунків, інших документів, що підтверджують доходи та витрати по таких операціях, а також усіх бухгалтерських документів, в яких вказані операції повинні бути відображені (головні книги, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках, а у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести вилучення таких документів в паперовому (роздрукованому) та електронному вигляді.

Тимчасовий доступ до документів провести до 16 листопада 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду А.М. Пахолюк