Ухвала суду № 77274781, 19.10.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16649/18

н/п 1-кс/766/14482/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

19.10.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., за участю секретаря Головчиної А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі Руснак О.Б., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Штоколовим А.Є., про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі підполковнику податкової міліції Руснаку Олегу Борисовичу, або за його дорученням, на тимчасовий доступ та вилучення документів реєстраційних справ ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), які перебувають у володінні департаменту з надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради за адресою: 54001, Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Адміральська, 20.

Розгляд клопотання слідчий просив провести без представників департаменту з надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради, у зв'язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 17.08.18 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України №0551/2018/ДСК від 25.07.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №32018230000000105 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, щодо створення невстановленими особами ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків ряду СГД в період 2017-2018 рр.

ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) зареєстровані в м.Херсоні та перебувають на обліку в Херсонській ОДПІ Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі, засновником, керівником та бухгалтером останніх є одна особа ОСОБА_3, СГД протягом 2017 - 2018 років не звітують про здійснення господарської діяльності чи наявність будь-яких активів та найманих працівників.

Допитаний ОСОБА_3 повідомив про не причетність до діяльності ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637).

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017-2018 рр. на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) відкриті в Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) від ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) - 5,2 млн.грн. та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) - 11,88 млн.грн.

Вказані кошти в подальшому знімались готівкою невстановленими особами через каси та банкомати ПАТ КБ «Приватбанк».

Вказані факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляхом перерахування останніх на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) та зняття останніх у вигляді готівки.

ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) зареєстровано 17.01.2018 за адресою: 54036, Миколаївська обл., м. Миколаїв, Інгульський район, вул. Будівельників, буд. 5А, засновником та керівником СГД є ОСОБА_4, (ІНФОРМАЦІЯ_1, інд.код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: 73020, АДРЕСА_1), розмір внеску до статутного фонду - 250 000,00 грн.

Згідно отриманих даних ОСОБА_4 відбуває покарання за вчинення злочину, відповідальність за який передбачено ст.185 КК України, у Бердянській виправної колонії №77 УДПСУ у Запорізькій області.

Допитаний ОСОБА_4 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483), останнє зареєстрував на своє ім'я за винагороду.

Додатково встановлено, що на даний момент часу до реєстраційних документів ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) внесено зміни щодо місцезнаходження СГД - м. Київ, Святошинський район, вул. Якутська, буд.8 та щодо інформації про засновників - ОСОБА_5, зареєстрований в АДРЕСА_2 (тимчасово окупована територія).

ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) зареєстровано 23.03.2016 за адресою: 54036, Миколаївська обл., м. Миколаїв, Заводський район, вул. Курортна, буд. 3А, засновником та керівником СГД в перевіряємий період був ОСОБА_6, (ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3), розмір внеску до статутного фонду - 370 000,00 грн.

Згідно отриманих даних ОСОБА_6 переховується від відбування покарання та перебуває в розшуку.

Додатково встановлено, що на даний момент часу до реєстраційних документів ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) внесено зміни щодо місцезнаходження СГД - м. Київ, Оболонський район, провул. Куренівський, буд.12 та щодо інформації про засновників - ОСОБА_7, зареєстрована в АДРЕСА_4 (тимчасово окупована територія).

З метою визначення осіб, які виконували протягом перевіряємого періоду на ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, є відповідальними за організацію та ведення бухгалтерського та податкового обліку вказаних СГД, складання та подання до контролюючих органів звітності підприємств, а також за нарахування та сплату податків, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають реєстраційні документи ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), які перебувають у володінні департаменту з надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради.

Зазначені вище документи містять відомості про час та місце проведення реєстраційних дій, осіб, причетних до їх здійснення та складання таких документів від імені службових осіб ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), дослідження оригіналів яких необхідне для визначення осіб, які виконували протягом перевіряємого періоду на вказаних підприємствах адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, є відповідальними за організацію та ведення бухгалтерського та податкового обліку вказаних СГД.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз, в ході проведення яких мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.

Представник департаменту з надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 17.08.18 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України №0551/2018/ДСК від 25.07.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №32018230000000105 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, щодо створення невстановленими особами ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків ряду СГД в період 2017-2018 рр.

ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) зареєстровані в м. Херсоні та перебувають на обліку в Херсонській ОДПІ Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі, засновником, керівником та бухгалтером останніх є одна особа ОСОБА_3, СГД протягом 2017 - 2018 років не звітують про здійснення господарської діяльності чи наявність будь-яких активів та найманих працівників.

Допитаний ОСОБА_3 повідомив про не причетність до діяльності ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637).

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) відкриті в Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) від ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) - 5,2 млн.грн. та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) - 11,88 млн.грн.

Вказані кошти в подальшому знімались готівкою невстановленими особами через каси та банкомати ПАТ КБ «Приватбанк».

Вказані факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляхом перерахування останніх на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) та зняття останніх у вигляді готівки.

ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) зареєстровано 17.01.2018 за адресою: 54036, Миколаївська обл., м. Миколаїв, Інгульський район, вул. Будівельників, буд. 5А, засновником та керівником СГД є ОСОБА_4, (ІНФОРМАЦІЯ_1, інд.код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: 73020, АДРЕСА_1), розмір внеску до статутного фонду - 250 000,00 грн.

Згідно отриманих даних ОСОБА_4 відбуває покарання за вчинення злочину, відповідальність за який передбачено ст.185 КК України, у Бердянській виправної колонії №77 УДПСУ у Запорізькій області.

Допитаний ОСОБА_4 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483), останнє зареєстрував на своє ім'я за винагороду.

Додатково встановлено, що на даний момент часу до реєстраційних документів ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) внесено зміни щодо місцезнаходження СГД - м. Київ, Святошинський район, вул. Якутська, буд.8 та щодо інформації про засновників - ОСОБА_5, зареєстрований в АДРЕСА_2 (тимчасово окупована територія).

ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) зареєстровано 23.03.2016 за адресою: 54036, Миколаївська обл., м. Миколаїв, Заводський район, вул. Курортна, буд. 3А, засновником та керівником СГД в перевіряємий період був ОСОБА_6, (ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3), розмір внеску до статутного фонду - 370 000,00 грн.

Згідно отриманих даних ОСОБА_6 переховується від відбування покарання та перебуває в розшуку.

Додатково встановлено, що на даний момент часу до реєстраційних документів ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) внесено зміни щодо місцезнаходження СГД - м. Київ, Оболонський район, провул. Куренівський, буд.12 та щодо інформації про засновників - ОСОБА_7, зареєстрована в АДРЕСА_4 (тимчасово окупована територія).

З метою визначення осіб, які виконували протягом перевіряємого періоду на ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051) адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, є відповідальними за організацію та ведення бухгалтерського та податкового обліку вказаних СГД, складання та подання до контролюючих органів звітності підприємств, а також за нарахування та сплату податків, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають реєстраційні документи ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), які перебувають у володінні департаменту з надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради.

Зазначені вище документи містять відомості про час та місце проведення реєстраційних дій, осіб, причетних до їх здійснення та складання таких документів від імені службових осіб ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), дослідження оригіналів яких необхідне для визначення осіб, які виконували протягом перевіряємого періоду на вказаних підприємствах адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, є відповідальними за організацію та ведення бухгалтерського та податкового обліку вказаних СГД.

Беручи до уваги викладене, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи те, що є необхідність в судово-почеркознавчому дослідженні вказаних документів, для проведення якого необхідні саме оригінали документів, згідно Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5, то слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до даних документів із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі Руснаку Олегу Борисовичу або іншій особі, за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні департаменту з надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради розташованого за адресою: 54001, Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Адміральська, 20, із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів, а саме до документів реєстраційних справ ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) та ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051).

Встановити строк дії ухвали до 19.11.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяГ. А. Радченко