Ухвала суду № 77228370, 18.10.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/15809/18

1кс/755/5738/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"18" жовтня 2018 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Ходаківського С.П., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018100000000946 від 08.10.2018 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотання, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018100000000946 від 08.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Державної служби статистики України, за адресою: м. Київ, вул. Ш. Руставелі, 3, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами за пособництва службових осіб територіальних органів Державної фіскальної служби України та інших органів влади, забезпечується діяльність протиправних фінансових механізмів, направлених на переведення безготівкових грошових коштів за кордон з використанням офшорних компаній для безпідставного зменшення податкового навантаження на суб'єкти господарювання, та переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб'єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою ухилення від сплати податків. Серед підприємств, залучених до зазначеного протиправного механізму, встановлено ряд підприємств-виробників сільськогосподарської продукції, а саме: ТОВ «Акріс Агро» (код ЄДРПОУ 39187824), ТОВ «Аграрні Системні Технології» (код ЄДРПОУ 3568089), ТОВ «Агрофірма «Колос» (код ЄДРПОУ 03754120), ТОВ «Агрофірма «Київська» (код ЄДРПОУ 30641052), ТОВ «Агропромисловий комплекс Насташка» (код ЄДРПОУ 32792184), ТОВ «Крок-Укрзалізбуд» (код ЄДРПОУ 25391763), ТОВ «Торговий дім «Фінпром» (код ЄДРПОУ 36629177), ПП «Агрофірма «Розволожжя» (код ЄДРПОУ 30771136), ТОВ «Березанська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 41434761), ПАТ «Племптахорадгосп Броварський» (код ЄДРПОУ 05477043), ТОВ «Дан-Фарм Україна» (код ЄДРПОУ 31527875), ТОВ «Тіволі Фюр» (код ЄДРПОУ 37323254), ПП «Євросем» (код ЄДРПОУ 34218716), ТОВ «Ніжинський консервний завод» (код ЄДРПОУ 35013851), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243), ТОВ «Маркетторг Плюс» (код ЄДРПОУ 41708103), ТОВ «Пром Індастріал Груп» (код ЄДРПОУ 41322450) та ТОВ «Альмарит» (код ЄДРПОУ 41613462).

Згідно наявної інформації, посадові особи означених підприємств повинні подавати звіти щодо посівних площ та обсягів виробленої сільськогосподарської продукції до Міністерства статистики України та до органів Державної фіскальної служби.

В свою чергу, посадові особи означених підприємств, з метою завищення показників виготовленої та/або вирощеної продукції, за сприяння окремих співробітників ДФС України, подають недостовірні дані до відповідних податкових звітних форм, що дає їм змогу неправомірно збільшувати податковий ліміт та формувати за його рахунок податковий кредит клієнтам-вигодонабувачам. Крім того, більшість експортерів сільськогосподарської продукції (здебільшого зернові культури) здійснюють її закупівлю за готівковий кошт у населення. В подальшому, з метою формування необхідного пакету документів щодо походження означеної продукції, посадові особи вказаних підприємств також користуються послугами підприємств з ознаками фіктивності, у яких вони нібито придбали СГ продукцію.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні Державної служби статистики України, за адресою: м. Київ, вул. Ш. Руставелі, 3.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з'явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні Державної служби статистики України, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Ходаківського С.П. - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Ходаківському С.П., або слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні за №42018100000000946 від 08.10.2018 року - Яцишину А.Р., Польовій І.В., Надіду О.В., Сороки М.В., Войтовичу О.О. тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Державної служби статистики України, за адресою: м. Київ, вул. Ш. Руставелі, 3, а саме: до № 1-П (місячна) «Терміновий звіт про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами»; № 1-зерно (місячна) «Звіт про надходження зернових та олійних культур на перероблення та зберігання»; № 1- підприємництво (коротка) (річна) «Структурне обстеження підприємства»; № 1-ціни (пром.) (місячна) «Звіт про ціни виробників промислової продукції»; № 1П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції»; № 1П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції»; № 4-сг (річна) «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур»; № 9-ЗЕЗ (квартальна) «Звіт про експорт (імпорт) послуг»; № 10-мех «Наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах за кожний рік окремо» (за кожний рік окремо); № 11-заг (квартальна) «Звіт про надходження сільськогосподарських тварин на переробні підприємства»; № 21-заг (місячна та річна) «Звіт про реалізацію продукції сільського господарства»; № 24 (річна) «Звіт про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами»; № 24-сг (місячна) «Звіт про виробництво продукції тваринництва та кількість сільськогосподарських тварин»; № 29-сг (річна) «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду»; № 37-сг (місячна) «Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур»; № 50-сг (річна) «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» щодо наступних підприємств: ТОВ «Акріс Агро» (код ЄДРПОУ 39187824), ТОВ «Аграрні Системні Технології» (код ЄДРПОУ 3568089), ТОВ «Агрофірма «Колос» (код ЄДРПОУ 03754120), ТОВ «Агрофірма «Київська» (код ЄДРПОУ 30641052), ТОВ «Агропромисловий комплекс Насташка» (код ЄДРПОУ 32792184), ТОВ «Крок-Укрзалізбуд» (код ЄДРПОУ 25391763), ТОВ «Торговий дім «Фінпром» (код ЄДРПОУ 36629177), ПП «Агрофірма «Розволожжя» (код ЄДРПОУ 30771136), ТОВ «Березанська Птахофабрика» (код ЄДРПОУ 41434761), ПАТ «Племптахорадгосп Броварський» (код ЄДРПОУ 05477043), ТОВ «Дан-Фарм Україна» (код ЄДРПОУ 31527875), ТОВ «Тіволі Фюр» (код ЄДРПОУ 37323254), ПП «Євросем» (код ЄДРПОУ 34218716), ТОВ «Ніжинський консервний завод» (код ЄДРПОУ 35013851), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243), ТОВ «Маркетторг Плюс» (код ЄДРПОУ 41708103), ТОВ «Пром Індастріал Груп» (код ЄДРПОУ 41322450) та ТОВ «Альмарит» (код ЄДРПОУ 41613462) за період з 01.01.2015 року по 11.10.2018 року, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копій цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя