Ухвала суду № 77199205, 17.10.2018, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/3602/18

Провадження № 1-кс/0203/444/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 жовтня 2018 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

12 жовтня 2018 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ТОВ «Завод біодобрив «Тривко», при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу з 25.10.2016 по 30.12.2016, в порушення вимог ПК України, шляхом внесення до податкової звітності неправдивих відомостей щодо отримання товарів (робіт, послуг) від підприємств, які мають ознаки фіктивності, безпідставно зависили валові витрати підприємства та склад податкового кредиту з податку на додану вартість, чим ухилились від сплати податків на загальну суму понад 4 000 000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» за реєстровано за адресою : м. Дніпро, вул. Н. Алексєєнко, буд. 63, однак під час здійснення виїзду за вказаною адресою, оперативними співробітниками не було встановлено факту ведення господарської діяльності таким підприємством. Крім того, згідно відомостей керівником підприємства є ОСОБА_2

Також встановлено, що основним контрагентом ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» є сільськогосподарський виробничий кооператив «Горинь», а сума взаємовідносин зазначених підприємств становить 54 805 400 грн. Зазначена сума була сформована внаслідок перерахування коштів від ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» на рахунок сільськогосподарського виробничого кооперативу «Горинь», як передплата за велику рогату худобу, причому при доведеності безтоварності вказаних операцій ймовірні втрати бюджету за жовтень-грудень 2016 року складуть 9 134 200 грн. Відомо, що на момент взаємовідносин цих двох підприємств керівником сільськогосподарського виробничого кооперативу «Горинь» був ОСОБА_3

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 надав довіреність на представництво інтересів ОСОБА_3, що можливо свідчить про їх зв’язок та може свідчити про вчинення злочину групою осіб, за попередньою змовою.

Крім цього, ще встановлено, що службовими особами ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» 10.08.2016 було відкрито рахунок № 26008015460701 (українська гривня), у АТ «Альфа-Банк».

Слідчий вважає, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження є необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» та їх вилучення, які перебувають у володінні АТ «Альфа-Банк», юридична адреса : м. Київ, вул. Десятинна, буд. 4/6, адреса офісу : м. Дніпро, вул. Харківська, буд. 2, оскільки останні можуть сприяти встановленню осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках вказаного підприємства, а також фактично ними розпоряджалися в період вчиненого кримінального правопорушення.

В судове засідання слідчий та прокурор не з’явились, про місце та час судового розгляду повідомлялись належним чином.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Альфа-Банк».

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369–372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання слідчого ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5М, ОСОБА_6, ОСОБА_7, а також співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області визначених ОСОБА_1, право на тимчасовий доступ до оригіналів документів з їх подальшим вилученням, що знаходяться у АТ «Альфа-Банк», юридична адреса : м. Київ, вул. Десятинна, буд. 4/6, адреса офісу : м. Дніпро, вул. Харківська, буд. 2, а саме :

-документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» (ЄДРПОУ 31370953) рахунку : № 26008015460701 (українська гривня), відкритого у АТ «Альфа-Банк», а саме заяви про відкриття рахунків, договори на розрахункове-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади, копію зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями, довідки про внесення юридичних осіб до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України, довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби, довідки пенсійного фонду, свідоцтва фонду соціального страхування, накази про призначення керівників і службових осіб підприємства, картки зі зразками підписів і відбитків печатки, інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком, договорів банківського рахунку, договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками, копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду-засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства.

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку відкритому ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2016 по теперішній час, без зазначення реквізитів контрагентів ТОВ «Завод біодобрив «Тривко».

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) та інших банківських рахунків відкритих ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» за вказаний період.

-відомості з електронних ресурсів, якими зафіксовано (відео-візуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в тому числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищезазначеним рахункам ТОВ «Завод біодобрив «Тривко», інформацію де було здійснено видачу готівки по рахунку ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» за вказаний період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян