Ухвала суду № 77099493, 28.09.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47728/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №12015000000000088 від 17.02.2015 - старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Дениса Васильовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

28.09.2018 до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №12015000000000088 від 17.02.2015 - старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В. погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ "Укрексімбанк"(МФО 322313), ПАТ "Промiнвестбанк" (МФО 300012), АТ "КБ "Експобанк" (МФО 322294), АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), АТ "НК БАНК" (МФО 322432 ), КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ "УБРП", М.КИЇВ (МФО 320746), ПАТ "БГ БАНК" (МФО 320995), КМФ ПАТ "УСБ"М.КИЇВ (МФО 322012), ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), в ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175), ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786), АТ "АРТЕМ-БАНК" (МФО 300885), ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365), АТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНI IНВЕСТИЦIЇ" (МФО 300498), АБ "ПІВДЕННИЙ" (МФО 328209).

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідчим 6-тим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №12015000000000088 від 17.02.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 209, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 191, ч.3 ст. 191, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч. 3 ст.212, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України.

Кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту №59/26-15-14-07-01/34044632 від 10.04.2017 року "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016. Висновками акту встановлено, що службові особи ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" за рахунок відображення в податковій звітності підприємства не пітверджених операцій по взаємовідносинам із ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648), ТОВ "Пергам" (код ЄДРПОУ 30307880), ТОВ "ПРОФІ ХАУС" (код ЄДРПОУ 39428586), ТОВ "СЕНСЕЙШН ТЕХНОЛОДЖІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39267726), , ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923), ТОВ "Вієн ЛТД" (код ЄДРПОУ 39608191), порушивши норми п.п. 198.1 п.п.198.п.2, п.198.6, ст. 198 Податкового Кодексу України, занизили належний до сплати в бюджет податок на додану вартість податок на прибуток.

Таким чином, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" та ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648), ТОВ "Пергам" (код ЄДРПОУ 30307880), ТОВ "ПРОФІ ХАУС" (код ЄДРПОУ 39428586), ТОВ "СЕНСЕЙШН ТЕХНОЛОДЖІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39267726), , ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923), ТОВ "Вієн ЛТД" (код ЄДРПОУ 39608191), з метою встановлення об'єктивних обставин по справі, а також встановлення осіб, які здійснювали перерахунки грошових коштів та розпоряджались ними, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні АТ "Укрексімбанк", ПАТ "Промiнвестбанк", АТ "КБ "Експобанк", АТ "НК БАНК", КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ "УБРП", М.КИЇВ, ПАТ "БГ БАНК" (МФО 320995), КМФ ПАТ "УСБ"М.КИЇВ, ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК", ПУАТ "ФIДОБАНК", ПУАТ "СМАРТБАНК", АТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНI IНВЕСТИЦIЇ", АБ "ПІВДЕННИЙ" та стосуються відкриття та використання банківських рахунків ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна", ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648), ТОВ "Пергам" (код ЄДРПОУ 30307880), ТОВ "ПРОФІ ХАУС" (код ЄДРПОУ 39428586), ТОВ "СЕНСЕЙШН ТЕХНОЛОДЖІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39267726), , ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923), ТОВ "Вієн ЛТД" (код ЄДРПОУ 39608191.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови про призначення судово - почеркознавчої експертизи від 26.09.2018, у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні АТ "Укрексімбанк"(МФО 322313), ПАТ "Промiнвестбанк" (МФО 300012), АТ "КБ "Експобанк" (МФО 322294), АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), АТ "НК БАНК" (МФО 322432 ), КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ "УБРП", М.КИЇВ (МФО 320746), ПАТ "БГ БАНК" (МФО 320995), КМФ ПАТ "УСБ"М.КИЇВ (МФО 322012), ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), в ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175), ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786), АТ "АРТЕМ-БАНК" (МФО 300885), ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365), АТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНI IНВЕСТИЦIЇ" (МФО 300498), АБ "ПІВДЕННИЙ" (МФО 328209) та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Разом з цим, клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ за за дорученням оперуповноваженим 6-го ВОУ ГУ ДФС у м. Києві Худобі Василю Андрійовичу, Кондратенку Андрію Станіславовичу, Притиченку Олександру Вікторовичу, Телякову Ігорю Олександровичу, Свєтову Владиславу Сергійовичу, Скібі Павлу, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено необхідність надання дозволу останнім, та не надано документів які б підтверджували їх повноваженння.

Відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №12015000000000088 від 17.02.2015 - старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Дениса Васильовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчим групи слідчих, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх в оригіналах, а саме до: речей та документів клієнтів банків -ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632), ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648), ТОВ "Пергам" (код ЄДРПОУ 30307880), ТОВ "ПРОФІ ХАУС" (код ЄДРПОУ 39428586), ТОВ "СЕНСЕЙШН ТЕХНОЛОДЖІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39267726), ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923), ТОВ "Вієн ЛТД" (код ЄДРПОУ 39608191), які свідчать про відкриття, використання, закриття та обіг коштів по поточним рахункам, а саме: заяв на відкриття та обслуговування рахунків, карток із зразками підписів та відбитків печатки, договорів, додатків до них, банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в паперовому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2018 по 26.09.2018 які мають значення для справи, по наступним рахункам:

- Рахунках ТОВ «БК «САД» (код ЄДРПОУ 39724021) № 26000001177000 відкритому в ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670); - № 2600101009495 відкритому в ПАТ "ОКСI БАНК" (МФО 325990); - № 26042903290654, № 26005212003643 відкритих в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478);

- Рахунках ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632) №26004010057660, №26101010057660, №26004010057660, № 26005020057660 (840, 978, 980) відкритих в АТ "Укрексімбанк"(МФО 322313); - № 260073018492 відкритому в ПАТ "Промiнвестбанк" (МФО 300012); - № 26003105821101 відкритому в АТ "КБ "Експобанк" (МФО 322294);

- Рахунків ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648) №26040052701561, №26053052723826 №26006052728232 відкриті в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299); рахунку № 26007301001547 відкритому в АТ "НК БАНК" (МФО 322432 );

- Рахунків ТОВ "Пергам" (код ЄДРПОУ 30307880) № 2600030016670 відкритому в КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ "УБРП", М.КИЇВ (МФО 320746); - №2600430160879, № 26041392060879 відкритих в ПАТ "БГ БАНК" (МФО 320995); - № 26002200002749, № 26064010027491 відкритих в КМФ ПАТ "УСБ"М.КИЇВ (МФО 322012); - № 26003500087625 відкритий в ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614);

- Рахунків ТОВ "ПРОФІ ХАУС" (код ЄДРПОУ 39428586) № 26008000640159 відкритому в ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175); - № 26001301002795 відкритому в ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786);

- Рахунку ТОВ "Вієн ЛТД" (код ЄДРПОУ 39608191) № 26005000639710 відкритому в ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175); - № 26006301002853 відкритому в ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786);

- Рахунків ТОВ "СЕНСЕЙШН ТЕХНОЛОДЖІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39267726) № 26005000622330 відкритому в ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175);

- Рахунків ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644) №26006101210402, № 26007101210401, № 26005101210403 відкритих в АТ "АРТЕМ-БАНК" (МФО 300885); - № 2600101676474 відкритому в ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365);

- Рахунків ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923) № 26002000626942 відкритому в ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175); - № 2600530123579 відкритому в АТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНI IНВЕСТИЦIЇ" (МФО 300498); - № 26006010011053 відкритому в АБ "ПІВДЕННИЙ" (МФО 328209); - № 2600601635944 відкритому в ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/47728/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Лебердюку Д.В.

Слідчий суддя О.М. Соколов