Ухвала суду № 77098346, 10.10.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/3483/18

Справа № 754/14015/18

У Х В А Л А

Іменем України

10 жовтня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання заступника начальника 3-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 3-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором ОСОБА_4 10.10.2018 року подав до суду клопотання про проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, вул. М.Малиновського, 8, 1-ий поверх, які перебувають у користуванні ТОВ «Інтер Глобал» (код ЄДРПОУ 40710305).

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100030000040 від 02.08.2018, щодо умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Інтер Глобал» (код ЄДРПОУ 40710305) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження та витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що службові особи ТОВ «Інтер Глобал» (код 40710305) у період 2017-2018 років ухилились від сплати податків по фінансово-господарських взаємовідносинам з підприємствами, які ймовірно мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «НАЙСПРОМ» (код 42098551), ТОВ «ДІБЛЕН» (код 41787101), ТОВ «ФІНАНС-Л» (код 41049299), ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ» (код 42176702), ТОВ «ЮЛХ ОІЛ» (код 41958399), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інтер Глобал» у власній фінансово-господарській діяльності використовує офісну нежитлову будівлю на першому поверсі за адресою: м. Київ, вул. Маршала Малиновського, буд. 8.

В ході досудового розслідування зібрано достатні підстави вважати, що у офісній нежитловій будівлі ТОВ «Інтер Глобал» на першому поверсі за адресою: м. Київ, вул. Маршала Малиновського, буд. 8, можуть знаходитися первинні документи фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам ТОВ «Інтер Глобал» з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «НАЙСПРОМ», ТОВ «ДІБЛЕН», ТОВ «ФІНАНС-Л», ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ», ТОВ «ЮЛХ ОІЛ», у тому числі бухгалтерська та податкова звітність підприємства та документи на зняття готівкових грошових коштів з придбання та реалізації товарів (робіт, послуг), а саме: договорів, додатків до договорів, угод, додаткових угод, рахунків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, платіжних доручень, векселів, журналів реєстрації векселів, довіреностей, доручень, карток складського обліку, сторінок з книг складського обліку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, відомостей щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам, вхідної та вихідної кореспонденції між підприємствами, сторінок з книг реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції та інших фінансово-господарських документів, що свідчать про здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між підприємствами; комп`ютерна техніка та електронні носії інформації, які можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні, а саме: системні блоки, ноутбуки, моноблоки, флеш-накопичувачі, сервери, оптичні носії інформації та мобільні телефони, які могли використовуватись при здійсненні злочинної діяльності; чорнові записи; інші предмети та документи, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту; чисті бланки з відбитками печаток та штампів, а також інші предмети та документи, які забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування кримінального провадження.

Враховуючи, що вказані речі та документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме обставин продажу реалізованої продукції - «скрапленого газу» службовими особами ТОВ «Інтер Глобал» на адресу зазначених у клопотанні підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «НАЙСПРОМ», ТОВ «ДІБЛЕН», ТОВ «ФІНАНС-Л», ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ», ТОВ «ЮЛХ ОІЛ», орган досудового розслідування вносить дійсне клопотання до суду.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, приходжу до наступного.

Правові підстави надання обшуку регламентовані ст.234 КПК України.

В клопотанні слідчим зазначені найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначено підстави обшуку, приміщення, де планується проведення обшуку, особу, якій належить вказане приміщення, речі які плануються відшукати та їх зв`язок з даним кримінальним провадженням, обґрунтування неможливості отримання зазначених документів та речей у добровільному порядку.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №13907809 від 25.09.2018 право власності на нежитлові приміщення, офісне приміщення, групи приміщень №184 (Літ. «А») та нежитлове приміщення, група приміщень №185 (Літ. А) за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

В судовому засіданні та в клопотанні слідчий навів докази, які свідчать, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані на першому поверсі за адресою: м. Київ, вул. Маршала Малиновського, буд. 8, що використовується ТОВ «Інтер Глобал» (код ЄДРПОУ 40710305), знаходяться документи та предмети, які мають доказове значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника 3-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32018100030000040 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на обшук у нежитлових приміщеннях, які розташовані на першому поверсі за адресою: м. Київ, вул. Маршала Малиновського, буд. 8, що використовується ТОВ «Інтер Глобал» (код ЄДРПОУ 40710305) у власній фінансово-господарській діяльності, з метою відшукання і вилучення наступних речей та документів по взаємовідносинам за період 2017-2018 року ТОВ «Інтер Глобал» (код ЄДРПОУ 40710305) з підприємствами ТОВ «НАЙСПРОМ» (код 42098551), ТОВ «ДІБЛЕН» (код 41787101), ТОВ «ФІНАНС-Л» (код 41049299), ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ» (код 42176702), ТОВ «ЮЛХ ОІЛ» (код 41958399), а саме:

печаток, штампів, кліше підприємств з ознаками фіктивності;

фінансово-господарських документів, документів податкової звітності та бухгалтерського обліку, документів щодо перерахування коштів, зняття готівкових коштів, чеків, звітів про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, інших платіжних документів;

документів тіньового бухгалтерського обігу, статутних документів, чорнових записів, печаток, штампів, чистих бланків з відбитками печаток та штампів, інших предметів та документів, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту та податкових зобов`язань, які забезпечать швидке та повне виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду;

електронних носіїв інформації, які можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні: системні блоки, ноутбуки, моноблоки, флеш-накопичувачі, сервери, оптичні носії інформації; засобів мобільного зв`язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, комп`ютерної техніки та інших носіїв інформації, в тому числі тих на яких влаштовані системи «Клієнт банк», «StarAcess», «Skype» та на яких можуть зберігатись відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств;

готівкових коштів та закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися речі, предмети та документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя