Ухвала суду № 77070518, 08.10.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/12904/18

Справа №760/25754/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 жовтня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000160 від 27.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проникнення та проведення обшуку у приміщеннях, спорудах та на території за адресою: вул. Богговутівська, 17-21, що у м. Києві, діяльність в яких впроваджується ТОВ «Укр-нафта-еліт», право власності на яку належить П з 100%ІІ «БІЛЛА-УКРАЇНА», ПП «БОНВОЯЖ», ТОВ «Н.С.К. СІТІ», ТОВ «БЕТА-РЕНТ», ТОВ «Атлантіс», ТОВ «КОНЦЕПТУМ», ТОВ «ВД «ІН ЮРЕ», ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ «ФІРМА УКРОП», ТОВ «СП-УКРОП», ТОВ «Юридична фірма «Векта-Консалтінг», з метою відшукання та вилучення документів, які свідчать про здійснення ТОВ «Укр-нафта-еліт» (код ЄДРПОУ 38261168) фінансово-господарської діяльності пов`язаної з придбанням та реалізацією фальсифікованих нафтопродуктів, зокрема бензину марок А-95 та А-92, а також дизельного пального на протязі всього періоду роботи, а саме: контракти, договори, додатки до договорів (контрактів), рахунки, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, інвойси, векселі, акти прийому-передачі, листи, доручення, штампи/печатки підприємств постачальників з наявними ознаками «транзитності» та «фіктивності» у тому числі: ТОВ «Месар» (код ЄДРПОУ 39871136), ТОВ «Агена» (код ЄДРПОУ 38992094), ТОВ «Арніка» (код ЄДРПОУ 39478951), комп`ютерну техніку, флеш-накопичувачі, чорнову бухгалтерію, не обліковані грошові кошти здобуті злочинним шляхом, та інші речі та документи, які необхідні для доказування протиправної діяльності.

Слідчий в судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що Дев`ятим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100000000160 від 27.09.2018, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що від громадянина ОСОБА_8 надійшла письмова заява щодо реалізації неякісного бензину марки А-95 на автомобільній заправочній станції (далі по тексту АЗС) по вулиці Механізаторів, 3.

Так, громадянин ОСОБА_8 13.06.2018 придбав на АЗС по вулиці Механізаторів, 3 бензин марки А-95 у каністру для власних потреб. В подальшому вказаним громадянином при спробі використання придбаного бензину, а саме заправці транспортного засобу, відчув сильний запах спирту та смороду.

З метою не пошкодження транспортного засобу придбаним на АЗС бензином та встановлення його якості, громадянином ОСОБА_8 було проведено дослідження у випробувальному центрі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міністерства оборони України.

У відповідності до паспорту якості наданого випробувального центру « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №334 від 12 вересня 2018 року за результатами дослідження, бензин марки А-95, який придбаний на АЗС по вул. Механізаторів, 3, не відповідає діючим вимогам ДСТУ.

Згідно отриманих матеріалів від оперативних співробітників ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Механізаторів, 3, розташована АЗС з назвою «Бізнес Оіл Групп» на якій реалізовується бензин марок: А-95, А-92 та дизельне пальне. На вказаній АЗС паливно-мастильні матеріали реалізовує ТОВ «Укр-нафта-еліт» (код ЄДРПОУ 38261168), що підтверджується фіскальними чеками які видаються при купівлі пального.

В ході подальшого досудового розслідування було проведено огляди поданої ТОВ «Укр-нафта-еліт» податкової звітності, в результаті чого встановлено, що ТОВ «Укр-нафта-еліт» відображає по податковій звітності придбання бензину та дизельного палива від «транзитних» підприємств: ТОВ «Месар» (код ЄДРПОУ 39871136), ТОВ «Агена» (код ЄДРПОУ 38992094), які в свою чергу декларують придбання різноманітних присадок для підвищення октанового числа, а саме: «антидетонаційна присадка, поліфункціональна добавка для палива на основі етанолу, бензино-лігроїнова фракція» та інші у ТОВ «Арніка» (код ЄДРПОУ 39478951). Також встановлено, що подання податкової звітності та реєстрація податкових накладних вказаних підприємств здійснюється з однієї IP адреси: НОМЕР_1 , що свідчить про пов`язаність вказаних товариств.

Проведеним подальшим аналізом мережі Інтернету було встановлено, що ТОВ «Укр-нафта-еліт» реалізовує паливно-мастильні матеріали ще на двох АЗС які розташовані у м. Києві, а саме за адресами: провулок Карельський, 7/2 та по вулиці Вацлава Гавела 10-В.

Також, згідно рапорту оперативних працівників, ними було здійснено виїзд за адресою розташування АЗС з назвою «Бізнес Оіл Групп»: м. Київ, вулиця Механізаторів, 3, провулок Карельський, 7/2 та по вулиці Вацлава Гавела 10-В на яких реалізовується бензин: А-95, А-92, та дизельне пальне, де під час заправки автомобілів бензином, відчувається неприємний запах спирту.

При цьому ведення податкового обліку, формування податкової звітності, укладання договорів та інша господарська діяльність ТОВ «Укр-нафта-еліт», у тому числі «протиправна» здійснюється безпосередньо у офісних приміщеннях розташованих за адресою: м. Київ, вул. Богговутівська, 17-21.

Допитаний у якості свідка заявник: ОСОБА_8 підтвердив викладені ним відомості у наданій заяві.

Таким чином вбачається здійснення невстановленими слідством особами протиправної діяльності спрямованої на зберігання та реалізацію через мережу АЗС під торгівельною маркою «Бізнес Оіл Групп», підакцизних товарів (паливо мастильних матеріалів), що не відповідають вимогам ДСТУ.

Приховування ТОВ «Укр-нафта-еліт», фінансово-господарських документів, які свідчать про придбання фальсифікованої продукції як на внутрішньому ринку по заниженій вартості, за готівкові грошові кошти без відповідного відображення у бухгалтерському та податковому обліках, так і від СГД з наявними ознаками «фіктивності» та «транзитності», у тому числі ввезеної (імпортованої) на митну територію України (до яких суб`єктами ЗЕД вносяться занижені числові значення митної вартості, недостовірні данні щодо найменування товарів, їх ваги або кількості, відправника та одержувача, виробника їх маркування, неправдиві відомості необхідні для визначення коду товару згідно УКТ ЗЕД та його митної вартості) та фактичний подальший продаж такої продукції в адресу як юридичних осіб так і фізичних осіб-підприємців, з метою уникнення від відповідальності за протиправні діяння.

Вказані документи, товарно-матеріальні цінності та інше, використовуватимуться як докази та підтверджуватимуть незаконне виготовлення такої продукції, переміщення через митний кордон України товарів та реалізацію такого товару у тому числі за готівку, що підтверджуватиме скоєння протиправної діяльності.

Виявлені та вилучені документи, комп`ютерна техніка, а також товари та інше використовуватимуться як докази та будуть речовими доказами у кримінальному провадженні та будуть використані під час проведення відповідних перевірок, експертиз, досліджень, тощо.

В інший спосіб (запит слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів з їх вилученням) неможливо здобути докази, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення, оскільки під час проведення вказаних заходів забезпечення кримінального провадження виникають підстави вважати, про реальну загрозу зміни (підміни) зазначених документів і речей, або їх повного знищення, неповної їх видачі, особами у володінні яких перебувають, з метою уникнення від притягнення до відповідальності за вчинення кримінального правопорушення вказаними особами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що речі та документи, які мають значення для проведення досудового розслідування, знаходяться у офісних та інших приміщеннях розташованих за адресою м. Київ, вул. Богговутівська, 17-21, що використовуються ТОВ «Укр-нафта-еліт».

Відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності на приміщення та споруди за адресою: м. Київ, вул. Богговутівська, 17-21, належить П з 100%ІІ «Білла-Україна», ПП «Бонвояж», ТОВ «Н.С.К. СІТІ», ТОВ «Бета-Рент», ТОВ «Атлантіс», ТОВ «Концептум», ТОВ «ВД «ІН ЮРЕ», ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ «Фірма Укроп», ТОВ «СП-Укроп», ТОВ «Юридична фірма «Векта-Консалтінг».

Обшук у приміщеннях, спорудах та на території за адресою: м. Київ, вул. Богговутівська, 17-21, необхідно провести з метою відшукання та вилучення відомостей та документів щодо придбання та реалізації фальсифікованих нафтопродуктів (бензину та дизельного палива), які свідчать про здійснення фінансово-господарської діяльності пов`язаної з придбанням та реалізацією таких продуктів на протязі всього періоду роботи, а саме: контракти, договори, додатки до договорів (контрактів), рахунки, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, інвойси, векселі, акти прийому-передачі, листи, доручення, штампи, печатки, комп`ютерну техніку, флеш-накопичувачі, чорнову бухгалтерію, не обліковані грошові кошти здобуті злочинним шляхом, та інші речі та документи, які необхідні для доказування протиправної діяльності.

На даний час отримати чорнові записи з перерахованою інформацією, портативні комп`ютери з вказаною інформацією, речі та документи у органу досудового розслідування не вбачається за можливе, так як у разі звернення до вищевказаних осіб з ухвалою про проведення тимчасового доступу до речей та документів можливе знищення, підроблення, передання у невстановленому напрямку вказаних документів, товарно-матеріальних цінностей.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, проведення слідчих дій, які мають характер раптовості, спрямовані на отримання речей та документів, які відображають фактичних виконавців робіт та постачальників фальсифікованих ТМЦ, є доказами у кримінальному провадженні, а також зважаючи на те, що є підстави вважати, що існує реальна загроза, зміни або знищення вищезазначених документів та речей, особами, що причетні до вчинення кримінальних правопорушень, у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей та документів, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 108, 234, 235, 309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , прокурорам що входять до групи прокурорів та слідчим які перебувають у групі слідчих вказаного кримінального провадження, а також оперативним працівникам відповідно до доручення, на проникнення та проведення обшуку у приміщеннях, спорудах та на території за адресою: вул. Богговутівська, 17-21, що у м. Києві, діяльність в яких впроваджується ТОВ «Укр-нафта-еліт», право власності на яку належить П з 100%ІІ «БІЛЛА-УКРАЇНА», ПП «БОНВОЯЖ», ТОВ «Н.С.К. СІТІ», ТОВ «БЕТА-РЕНТ», ТОВ «Атлантіс», ТОВ «КОНЦЕПТУМ», ТОВ «ВД «ІН ЮРЕ», ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ «ФІРМА УКРОП», ТОВ «СП-УКРОП», ТОВ «Юридична фірма «Векта-Консалтінг», з метою відшукання та вилучення документів, які свідчать про здійснення ТОВ «Укр-нафта-еліт» (код ЄДРПОУ 38261168) фінансово-господарської діяльності пов`язаної з придбанням та реалізацією фальсифікованих нафтопродуктів, зокрема бензину марок А-95 та А-92, а також дизельного пального на протязі всього періоду роботи, а саме: контракти, договори, додатки до договорів (контрактів), рахунки, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, інвойси, векселі, акти прийому-передачі, листи, доручення, штампи/печатки підприємств постачальників з наявними ознаками «транзитності» та «фіктивності» у тому числі: ТОВ «Месар» (код ЄДРПОУ 39871136), ТОВ «Агена» (код ЄДРПОУ 38992094), ТОВ «Арніка» (код ЄДРПОУ 39478951), комп`ютерну техніку, флеш-накопичувачі, чорнову бухгалтерію, не обліковані грошові кошти здобуті злочинним шляхом, та інші речі та документи, які необхідні для доказування протиправної діяльності.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на старшого слідчого слідчої групи.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1