Ухвала суду № 77053685, 10.10.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/11529/18 1-кс/335/7661/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю секретаря судового ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_2, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000563 від 31 жовтня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_2, звернулася до суду з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Так, досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» (код ЄДРПОУ 33011339), у період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення нібито фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ОСОБА_4Р.О.» (код ЄДРПОУ 40013282), ТОВ «Рандес інвест» (код ЄДРПОУ 40507316), ТОВ «ОСОБА_1 – трейд» (код ЄДРПОУ 40053000), ТОВ «Інтер-ТДК» (код ЄДРПОУ 40831128), ТОВ «Ліагро сервіс груп» (код ЄДРПОУ 40331223), ТОВ «Сейлінг груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Бізнес консепшен» (код ЄДРПОУ 40465961) умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1 920 424 грн., та податку на прибуток на загальну суму 1 728 381 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків у особливо великих розмірах.

Крім того, у кримінальному провадженні здійснюється досудове розслідування, за фактом створення невстановленими особами підприємств ТОВ "КРІ ПОЙНТ" (код ЄДРПОУ 39230518) та ТОВ "ВЕНТПРОМ" (код ЄДРПОУ 40532943) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, надання послуг з мінімізації податкового навантаження шляхом штучного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Вказані факти підтверджуються аналітичним дослідженням від 20.09.2017 №33011339/1/08-01-16-02-05, яке складене співробітниками УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області.

Під час досудового розслідування, допитано в якості свідка ОСОБА_5, який на момент взаємодії ТОВ «Ліагро сервіс груп» з ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» був засновником та директором ТОВ «Ліагро сервіс груп» (код ЄДРПОУ 40331223). ОСОБА_5 пояснив, що зареєстрував ТОВ «Ліагро сервіс груп» за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово – господарської діяльності.

На теперішній час органом в якому знаходиться реєстраційна справа та статутні документи зазначеного підприємства є Департамент реєстраційних послуг Запорізької міської ради.

Слідчий посилаючись на те, що вказані документи мають істотне значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, матеріали реєстраційної справи та статутних документів містять дані про осіб, причетних до вчинення злочину, їх вільні зразки підписів, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, слідчий просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ, із можливістю вилучення оригіналів, а при їх відсутності, завірених належним чином копій документів, а саме реєстраційної справи та статутних документів.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС 2-го ВР КП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізької області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС 2-го ВР КП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізької області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_7, дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних та статутних документів ТОВ «Ліагро сервіс груп» (код ЄДРПОУ 40331223), які знаходиться у володінні Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради, за адресою: 69000 м. Запоріжжя, вул. Електрозаводська, буд. 3, а саме: документів, пов’язаних з державною реєстрацією підприємства, внесення реєстраційних змін, у тому числі наказів про призначення службових осіб, рішення власників (зборів власників), заяви та накази службових осіб, акти прийому-передачі документів, та інших реєстраційних і статутних документів, за весь період діяльності підприємства, з можливістю їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В.Геєць