Ухвала суду № 76960500, 04.10.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48592/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - Писанець В.А., при секретарі - Лапцун В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва судове провадження за клопотанням прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України майора юстиції Кулініча Владислава Анатолійовича, у кримінальному провадженні № 42018000000000564 від 13.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

04 жовтня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А., надійшло клопотання прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України майора юстиції Кулініча Владислава Анатолійовича, у кримінальному провадженні № 42018000000000564 від 13.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «СТАМІНА АГРО».

Обґрунтовуючи внесене до суду клопотання, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000000564 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 та іншими статтями КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що досліджуються обставини участі колишнього голови ДПС України та, у подальшому, Міністра доходів та зборів України ОСОБА_2 в організованій ОСОБА_3 злочинній організації, яка полягала у легалізації (відмиванні) упродовж 2011-2017 років доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження встановлено, що легалізація (відмивання) доходів, одержаних внаслідок вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень, була здійснена, у тому числі, шляхом проведення суб'єктами господарювання, зареєстрованими на близьких та довірених осіб ОСОБА_2, фіктивних фінансових операцій, а також - проведення фінансових операцій з купівлі-продажу товарів (оплати послуг), визначити вартість яких складно або неможливо (об'єкти інтелектуальної власності; деякі види послуг, що не мають постійної ринкової вартості).

Окрім іншого, встановлено, що ТОВ «ФЛАСКА» (код ЄДРПОУ 40200319), діяльність якого досліджується у ході досудового розслідування, з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, вчиняло фіктивні («безтоварні») угоди (операції) з ТОВ «ЮНІСОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 37545528) (зареєстроване на близьких до ОСОБА_2 осіб) та іншими суб'єктами господарювання.

Так, 14.07.2017 під час проведення обшуку нежитлових приміщень торговельно-офісного комплексу з об'єктами громадського призначення за адресою: м. Київ, площа Спортивна, 1а, що на праві власності належать ТОВ «ЮНІСОН ГРУП», у тому числі, вилучено договір поставки №05/05 від 05.05.2017, укладений між ТОВ «ФЛАСКА» в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ «ЮНІСОН ГРУП» в особі ОСОБА_5 Предмет договору - поставка електротоварів на загальну суму 10 000 000 грн.

Водночас жодних документів, що підтверджують асортимент товарів, актів їх приймання-передачі та інших документів щодо фактичного виконання умов вищевказаних договорів у ході обшуку не виявлено, та у ході подальшого досудового розслідування службовими особами зазначених товариств органу досудового розслідування не надано.

ТОВ «ФЛАСКА» у період з 11.05.2017 по 25.05.2017 здійснено реєстрацію 13 податкових накладних на загальну суму 9,9 млн. грн. без ПДВ за операціями з продажу ТОВ «ЮНІСОН ГРУП» плафонів, світильників та запчастин до них. Натомість у 2017 році ТОВ «ФЛАСКА» закуповувало лише м'ясні продукти на загальну суму 24,65 млн.грн. у ТОВ «Ходорівський м'ясокомбінат».

Датою державної реєстрації ТОВ «ФЛАСКА» є 28.12.2015. Вказане підприємство перебувало на обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, та зареєстроване за адресою: м. Київ, Печерський узвіз, 13, офіс 23. Керівником та засновником підприємства, починаючи з 2016 року є ОСОБА_4. Встановлено, що окрім ТОВ «ФЛАСКА» за адресою: м. Київ, Печерський узвіз, 13, офіс 23, було зареєстровано ще 50 товариств, засновниками та керівниками яких є треті особи, що вказує на можливу фіктивність вказаного товариства.

Оглядом реєстраційних справ ТОВ «ФЛАСКА», ТОВ «РЕГТОН», ТОВ «ДИСИСТЕНС», ТОВ «КИТПРОЕКТ», ТОВ «БОСТОН СКАЙ», ТОВ «КАТАЛІНА ГРАНД», ТОВ «КІТЕРА», вилучених у ході досудового розслідування, встановлено, що відповідно до наявних в них платіжних доручень зі сплати адміністративного збору за державну реєстрацію внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, сплату вказаного адміністративного збору здійснювала одна фізична особа - ОСОБА_6, із зазначенням неіснуючого ІПН НОМЕР_1. Сплата вказаного адміністративного збору здійснювалася з трьох рахунків, відкритих в ПАТ КБ «ПриватБанк» - з номерами НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5. Водночас 03.10.2016 фізичною особою ОСОБА_13 із зазначенням ІПН НОМЕР_2, з вищевказаного рахунку ПАТ КБ «ПриватБанк» з номером НОМЕР_4, з якого також здійснювалася оплата адміністративного збору ТОВ «РЕГТОН», ТОВ «ДИСИСТЕНС», ТОВ «КИТПРОЕКТ» та ТОВ «БОСТОН СКАЙ», здійснено сплату адміністративного збору за державну реєстрацію внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо ТОВ «КРЕАТИВ БІЗНЕС».

Окрім того, оглядом документів з юридичного оформлення відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «ФЛАСКА», ТОВ «РЕГТОН», ТОВ «ДИСИСТЕНС» та ТОВ «КИТПРОЕКТ», відкритих в ПАТ «Альфа-Банк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «Укргазбанк», ПАТ «ВТБ-Банк», ПАТ «Укргазбанк» встановлено, що при відкритті рахунків, а також оформлення документів щодо доступу до системи Клієнт-Банкінг, службовими особами вищевказаних товариств, діяльність яких досліджується в ході досудового розслідування в якості контактних телефонів зазначено одній ті ж самі контактні номери абонентів мобільного зв'язку.

Відразу після початку відпрацювання у ході досудового розслідування кримінального провадження діяльності вищевказаних підприємств, 18.12.2017 ОСОБА_4 продано корпоративні права - право власності на частки у статутному капіталі ТОВ «ФЛАСКА» ОСОБА_8 та ОСОБА_9, директором товариства призначено ОСОБА_8 та місце знаходження юридичної особи змінено на адресу: Херсонська область, м. Нова Каховка, просп. Перемоги, 7А.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «ФЛАСКА» щодо наявності ознак правопорушень, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2016 по 12.04.2018, оглядом складських приміщень, прилеглої території, офісів за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Перемоги, буд. 7А, ознак наявності та здійснення фінансово - господарської діяльності ТОВ «ФЛАСКА» за вказаною адресою не встановлено. Узагальненою податковою інформацією щодо ТОВ «ФЛАСКА» за звітні періоди декларування ПДВ березень - листопад 2017 року з питань проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами-постачальниками та контрагентами-покупцями від 16.05.2018 №51/21-22-14-06/40200319 встановлено неправомірне складання податкових накладних та неправомірне визначення платником податків сум податкових зобов'язань при продажу товарів/послуг на загальну суму 9 308 260,04 грн. У ході проведення дослідження встановлена розбіжність між сумою надходжень на розрахунковий рахунок, у тому числі ПДВ та задекларованою сумою податкових зобов'язань з ПДВ у сумі 10 236 037,54 грн., у тому числі по ТОВ «ЮНІСОН ГРУП» у сумі 2 007 333,32 грн.

У зв'язку з вищевикладеним, у органу досудового розслідування наявні підстави вважати, що учасники та службові особи ТОВ «ФЛАСКА» (код ЄДРПОУ 40200319) були залучені до незаконної діяльності злочинної організації на чолі з ОСОБА_2 та під час вчинення угод (операцій) з ТОВ «ЮНІСОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 37545528) діяли виключно з метою легалізації та приховування майна, здобутого внаслідок вчинення кримінальних правопорушень.

ТОВ «ФЛАСКА» (код ЄДРПОУ 40200319), діяльність якого досліджується у ході досудового розслідування, з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом вчиняло з ТОВ «СТАМІНА АГРО» (код ЄДРПОУ 40368824) угоди щодо постачання сільськогосподарської продукції - сої.

Так, відповідно до матеріалів досудового розслідування ТОВ «СТАМІНА АГРО» у травні 2017 року здійснювалася оплата за сою, згiдно з договором закуплi сільськогосподарської продукцiї № 033-17/C вiд 15.04.2017. Натомість у 2016-2017 роках самим ТОВ «ФЛАСКА» закупівля сої у інших суб'єктів господарської діяльності не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

04 жовтня 2018 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, подано клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у клопотанні зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, за виключенням вирішення питання про проведення негласних (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

За наведених обставин, слідчий суддя вирішив за можливе розглядати дане клопотання без участі прокурора.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Прокурор вказує, що з метою підтвердження фактів причетності службових осіб ТОВ «СТАМІНА АГРО» до скоєння вищевказаних злочинів, пов'язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, у провадженні виконано ряд слідчих та процесуальних дій, однак, одержання таких даних можливе лише шляхом проведення тимчасового доступу до документів, із можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «СТАМІНА АГРО» за адресою: м. Київ, вул. Ярославів Вал, 17-Б, оф. 3, а саме: договорів про закупівлю ТОВ «СТАМІНА АГРО» товарів (продукції) у ТОВ «ФЛАСКА» у 2016-2017 роках, актів приймання-передачі товарів (послуг) та інших документів щодо фактичного виконання умов цих договорів, а також банківських документів, що підтверджують перерахування упродовж 2016-2017 років ТОВ «СТАМІНА АГРО» на рахунок ТОВ «ФЛАСКА» грошових коштів за ними.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя дослідивши матеріали сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ «СТАМІНА АГРО», та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України майора юстиції Кулініча Владислава Анатолійовича, у кримінальному провадженні № 42018000000000564 від 13.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України Кулінічу Владиславу Анатолійовичу, Литвинюку Олександру Миколайовичу Литвинюку Олександру Миколайовичу, Левчуку Олександру Вікторовичу, прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному проваджені, слідчим групи слідчих у даному кримінальному проваджені, або за їх дорученням, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ «СТАМІНА АГРО» (код ЄДРПОУ 40368824) за адресою: м. Київ, вул. Ярославів Вал, 17-Б, оф. 3, а саме: договорів про закупівлю ТОВ «СТАМІНА АГРО» товарів (продукції) у ТОВ «ФЛАСКА» (код ЄДРПОУ 40200319) у 2016-2017 роках, актів приймання-передачі товарів (послуг) та інших документів щодо фактичного виконання умов цих договорів, а також банківських документів, що підтверджують перерахування упродовж 2016-2017 років ТОВ «СТАМІНА АГРО» на рахунок ТОВ «ФЛАСКА» грошових коштів за ними. з можливістю виготовлення їх копій.

Службовим особам ТОВ «СТАМІНА АГРО», надати /забезпечити/ тимчасовий доступ до речей і документів зазначеним в ухвалі особам та надати можливість ознайомитись з ними та зробити їх копії.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/48592/18-к

Примірник № 2 - наданий прокурору Кулінічу В.А.

Слідчий суддя: В.А. Писанець