Ухвала суду № 76959250, 05.09.2018, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/8917/18

Провадження № 1-кс/727/3256/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді Волошина С.О.

при секретарі Кушнірюк Ю.Г.

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора Черновського В.В.

розглянувшивсудовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів(матеріали кримінального провадження ЄРДР № 42018260000000134 від 13.03.2018 року),-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні посилається на те, що 13.03.2018 року прокуратурою Чернівецької області за ч. 3 ст. 212 КК України відносно фізичної особи ОСОБА_2 зареєстрованого за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, у період 3 кварталу 2016 року фактично отримав дохід у вигляді інвестиційного прибутку від ТОВ Фірма «Астарта-Київ» в сумі 40894821,70 грн., який не відобразив у своїй податковій звітності (декларація про майновий стан і доходи за 2016 рік не подана), чим ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 7361067 грн.

Вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що перевіркою правильності визначення загального річного оподатковуваного доходу платника податків фізичної особи ОСОБА_2, відображеного в податковій декларації, встановлено порушення пп. 164.2.9 п.164.2 ст. 164, пп.170.2.1 пп.170.2.2 пп.170.2.6 п.170.2 ст.170 Податкового кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями ) Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) - платником податків фізичною особою ОСОБА_2 до загального річного оподаткованого доходу не включено дохід, отриманий платником податку як інвестиційний прибуток в сумі 40894821,70 грн.

Так, згідно з даними ЦБД ДРФО та звітності ф. 1-ДФ в 3 кв. 2016р. платник податків фізична особа ОСОБА_2 фактично отримав дохід у вигляді інвестиційного прибутку (ознака доходу 112) від ТОВ Фірма «Астарта-Київ» (код ЄДРПОУ 19371986) в сумі 40894821,70 грн., які згідно платіжного доручення №383 від 26.07.2016 року були перераховані на картковий рахунок №26252002582354 ОСОБА_2, що відкритий в АБ «Укргазбанк».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, адреса: 03087, вул. Їреванська, 1, Київ) - ОСОБА_2. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Предаставник ПАТ АБ «Укргазбанк» в судове засідання не зявився, що у відповідності до ч.4ст.163 КПК Українине є перешкодою для розгляду клопотання.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, адреса: 03087, вул. Їреванська, 1, м. Київ) та містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч.1ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159,163-165,370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3, прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1, прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме щодо клієнта банківської установи ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, адреса: 03087, вул. Їреванська, 1, Київ) - ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1, зареєстрований в ІНФОРМАЦІЯ_1), про банківський рахунок №26252002582354, з можливістю зробити їх копії, а саме до: документів на відкриття та розпорядження карткового рахунку, виписки по вказаному рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2016 року по 05.09.2018 року, договорів про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті, доручення на право користування рахунками, грошових, касових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, прихідних та розхідних касових ордерів.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Волошин С.О.