Ухвала суду № 76944959, 01.10.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3535/18

пр.№ 1-кс/464/2134/18

У Х В А Л А

01 жовтня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., секретар судового засідання Кравс С.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000058 від 19.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Мамчуровська І.М. звернулася із клопотанням про надання дозволу натимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх копіювання, які подавались ОСОБА_2 для нотаріального завірення проколу №3 загальних зборів учасників ТОВ «Аквасистемс» від 25 квітня 2017 року та статуту ТОВ «Аквасистемс», книг, журналів, витягів з реєстрів, що підтверджують факти нотаріального завірення вказаних документів, які зберігаються та перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_3 за адресою: м. Дніпро, провулок Фестивальний, 6/183.

В обґрунтування клопотання посилається на те, нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018140000000058 від 19.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Львівської області невстановленими особами зареєстровано та перереєстровано СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104, м. Львів, вул. Тершаковців, 2-А), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937, м. Львів, вул. Богуна, 13), ТОВ «Аквасистемс» (код ЄДРПОУ 38141616, Львівська область, м.Кам’янка-Бузька, вул. Шевченка, 1), з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов’язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Згідно даних АІС «Податковий Блок» директором ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616 є ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), а директором ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937) - ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2). Крім цього, допитано як свідка ОСОБА_2, яка заявила, що не причетна до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аквасистемс» та жодних документів фінансово-господарської та податкової звітності вказаного товариства не підписувала. В ході досудового розслідування отримано протокол №3 загальних зборів учасників ТОВ «Аквасистемс» від 25.04.2017, який був складений у м.Дніпро. Крім цього, 25.04.2017 приватним нотаріусом Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_3 засвідчено справжність підпису ОСОБА_2, що підтверджується печаткою вказаного нотаріуса на вищевказаному протоколі та на статуті ТОВ «Аквасистемс». З метою встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з'явилася, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику приватного нотаріуса Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_3, з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищевказані оригінали документів, які зберігаються та перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_3 за адресою: м. Дніпро, провулок Фестивальний, 6/183, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх копіювання, які подавались ОСОБА_2 для нотаріального завірення проколу №3 загальних зборів учасників ТОВ «Аквасистемс» від 25 квітня 2017 року та статуту ТОВ «Аквасистемс», книг, журналів, витягів з реєстрів, що підтверджують факти нотаріального завірення вказаних документів, які зберігаються та перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_3 за адресою: м. Дніпро, провулок Фестивальний, 6/183.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.