Ухвала суду № 76928491, 28.09.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/36711/18

Провадження № 1-кс/761/24921/2018

У Х В А Л А

28 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

за участю секретаря: Орел П.Ю.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Заброди Марти Дмитрівни про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні банківської установи у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272), адреса: м. Київ вул. Воздвиженська, 56, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Заброда Марта Дмитрівна, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Байчаса Д. В., по кримінальному провадженню за №32018100100000097 від 13.07.2018, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні банківської установи у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272), адреса: м. Київ вул. Воздвиженська, 56.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100100000097, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "ГК Фьюжн" (код 32588064) в період з вересня 2016 р. по грудень 2016 р. відображали взаємовідносини з ТОВ "Юнівест-Інвест" (код 40821979), ТОВ "Манторг" (код 40645488) з приводу придбання світлодіодних товарів, які не відповідали фактичним обставинам господарської діяльності, в наслідок чого завищено податковий кредит з ПДВ в розмірі 289 896 грн. та ПП в розмірі 636 665 грн. (всього в розмірі 926 561 грн).

Згідно матеріалів досудового розслідування та баз даних Головного управління ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ "ГК Фьюжн", яке задіяне у злочинній схемі щодо завищення податкового кредиту з ПДВ в розмірі 289 896 грн. та ПП в розмірі 636 665 грн, належать банківські рахунки №26001096000001 з 27.06.2013 по 15.03.2017, №26000096000002 з 05.03.2015 по 09.12.2016, відкриті у ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355), №26048615894800 з 16.06.2016 по час винесення ухвали, №26004615894800 з 16.06.2014 по час винесення ухвали, №26001878807585 з 14.12.2017 по час винесення ухвали, відкриті у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), №260633212201 з 29.03.2004 по час винесення ухвали, відкритий у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (документів юридичної справи ТОВ "ГК Фьюжн" (код 32588064) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 29.03.2004 по час винесення ухвали грошових коштів по рахунку №260633212201, відкритого у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272).

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно ТОВ "ГК Фьюжн" (код 32588064) в банківській установі у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272), адреса: м. Київ вул. Воздвиженська, 56.

У судове засідання слідчий з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Заброда М.Д. не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів; дата постановлення ухвали; положення закону, на підставі якого постановлено ухвалу; прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів; назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ; розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і оригінали або копії документів, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом; строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; положення закону, які передбачають наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні банківської установи у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272), може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Крім того,слідчий просить тимчасовий доступ до документів за період 29.03.2004 року та по теперішній, але слідчий у клопотанні не обґрунтував необхідності отримання тимчасового доступу за вказаний період, а тому, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, клопотання підлягає частковому задоволенню за період з 01.01.2016 по 28.09.2018.

Проте, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші», «тощо» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, крім того, а тому, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Заброди Марти Дмитрівни про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні банківській установі у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272), адреса: м. Київ вул. Воздвиженська, 56 - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Заброді Марті Дмитрівні або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися з ними, зробити, їх копії та ці копії вилучити, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні банківської установи у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272), адреса: м. Київ вул. Воздвиженська, 56, а саме: документи, які відображають надходження та списання за період з 01.01.2016 по 28.09.2018 грошових коштів по рахунку №260633212201, відкритого у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; документи справи з юридичного оформлення рахунків №260633212201 (анкет, реєстраційних документів впідприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", ІР-адреси користувача системи „Клієнт-банк"); заяви на отримання чекових книжок, платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів) по рахункам.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя