Ухвала суду № 76928005, 03.10.2018, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
03.10.2018
Номер справи
757/48374/18-к
Номер документу
76928005
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48374/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 жовтня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В.,

при секретарі Гасюк В.В.,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України Густякова Юрія Володимировича про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :

03 жовтня 2018 року прокурор четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України Густяков Ю.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, а саме кошти - суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «ТАМУОРТ» (код ЄДРПОУ 42201230), ТОВ «ТАЙФАР» (код ЄДРПОУ 42195149), ТОВ «ГЕНУЗ» (код ЄДРПОУ 42193602), ТОВ "ТАЛОВЕР" (код ЄДРПОУ 42200677), ТОВ "АМАРЕНТ"(код ЄДРПОУ 42184630), ТОВ "НЕТРАН" (код ЄДРПОУ 42168136), ТОВ "ГІМАР" (код ЄДРПОУ 42170061), ТОВ "ВАЛОНГ" (код ЄДРПОУ 42170957), ТОВ "ТАВІР" (код ЄДРПОУ 42198256), ТОВ "ТВЕНТ" (код ЄДРПОУ 42155483), ТОВ "АКТОЛ" (код ЄДРПОУ 42194716), ТОВ "ЕЛВАШ" (код ЄДРПОУ 42169889), ТОВ "ВОРОНАС" (код ЄДРПОУ 42170208), ТОВ "ТЕРУЕЛЬ" (код ЄДРПОУ 42201555), ТОВ "АБОЛІШ" (код ЄДРПОУ 42192661), ТОВ "АГЕД" (код ЄДРПОУ 42193005), ТОВ "КЕЛУЖ" (код ЄДРПОУ 42168707), ТОВ "МОНТІЖ" (код ЄДРПОУ 42193178), ТОВ "АБРАНТ" (код ЄДРПОУ 42185366), ТОВ "СІНЕШ" (код ЄДРПОУ 42200389), ТОВ "АЙРЕН" (код ЄДРПОУ 42189046), ТОВ "ЛІВОРН" (код ЄДРПОУ 42168288), ТОВ "САБУГАЛ" (код ЄДРПОУ 42200499), ТОВ "РАФНЕКС" (код ЄДРПОУ 42200939), ТОВ "ЛАНАРК" (код ЄДРПОУ 42168471), ТОВ "АДЛЕРС" (код ЄДРПОУ 42192572), ТОВ "ЛАМЕГ" (код ЄДРПОУ 42168597), ТОВ "АКРОМС" (код ЄДРПОУ 42189219), ТОВ "НЕПОЛЬ" (код ЄДРПОУ 42201136), ТОВ "ЛОРЕШ" (код ЄДРПОУ 42194543), ТОВ "САВУК" (код ЄДРПОУ 42248745), ТОВ "ЛАРУЛ" (код ЄДРПОУ 42204823), ТОВ "НЕКЕД" (код ЄДРПОУ 42248986), ТОВ "МИКОЛАУС"(код ЄДРПОУ 42249031), ТОВ "КОСМОЛІКС" (код ЄДРПОУ 42249361), ТОВ "ГУАНОС"(код ЄДРПОУ 42249775), ТОВ "ВАРЧЕН" (код ЄДРПОУ 42249843), ТОВ "ПАРИНО" (код ЄДРПОУ 42248951), ТОВ "КОНСАЛТІК ЮА" (код ЄДРПОУ 42249424), ТОВ "АНЕМІС" (код ЄДРПОУ 42249906), ТОВ "СОВАРЕК"(код ЄДРПОУ 42248682), ТОВ "ВЕНСТА" (код ЄДРПОУ 42249838), ТОВ "ПОКЛАС" (код ЄДРПОУ 42248902), ТОВ "ЕЛЕВЕНС" (код ЄДРПОУ 42249658), ТОВ "ВЕРГАМОНТ" (код ЄДРПОУ 42249822), ТОВ "ПОЛІСАП" (код ЄДРПОУ 42248881), ТОВ "АХМАТОС" (код ЄДРПОУ 42249885), ТОВ "ДОБЛІС" (код ЄДРПОУ 42249712), ТОВ "ДЖАРЛС" (код ЄДРПОУ 42249761), ТОВ "БЕЙЗЕЛС" (код ЄДРПОУ 42249864), ТОВ "НЕКАРИМ" (код ЄДРПОУ 42248991), ТОВ "МАЗДАС" (код ЄДРПОУ 42249213), ТОВ "КОНСПЕРС" (код ЄДРПОУ 42249398), ТОВ "РУНОС" (код ЄДРПОУ 42248750), ТОВ "ЛАТИМ" (код ЄДРПОУ 42249100), ТОВ "РАМКАС" (код ЄДРПОУ 42248808), ТОВ "ВІСКА" (код ЄДРПОУ 42249801), ТОВ "ТЕНДЕР ПРОМ" (код ЄДРПОУ 42248614), ТОВ"НАТИС АП" (код ЄДРПОУ 42249010), ТОВ "ЛАРМАН" (код ЄДРПОУ 42249335), ТОВ "ЛЕСЕПС" (код ЄДРПОУ 42249293), ТОВ "ПОНАР" (код ЄДРПОУ 42248876), ТОВ "ПРАВЕЛ" (код ЄДРПОУ 42248855), ТОВ "РАПІКС" (код ЄДРПОУ 42248787), ТОВ "МАРКУД" (код ЄДРПОУ 42249157), ТОВ "БУВАР" (код ЄДРПОУ 42249859), ТОВ "ДОРАМ" (код ЄДРПОУ 42203772), ТОВ "ФРЕМЕН"(код ЄДРПОУ 42204954), ТОВ "ХЕНДЕКС" (код ЄДРПОУ 42246177), ТОВ "СМУГОС" (код ЄДРПОУ 42248719), ТОВ "ЧЕРІКС" (код ЄДРПОУ 42242759), ТОВ "ФОНІТ" (код ЄДРПОУ 42205591), ТОВ "ЯРД-Т" (код ЄДРПОУ 42241865), ТОВ "ЛАЧЕС" (код ЄДРПОУ 42249052), ТОВ "ХІЛТІС" (код ЄДРПОУ 42242869), ТОВ "ШАНОР" (код ЄДРПОУ 42242429), ТОВ "ТУРЕНТОН" (код ЄДРПОУ 42248609), ТОВ "ЛОРИСАН" (код ЄДРПОУ 42249251), ТОВ "ЧЕЛОС" (код ЄДРПОУ 42206265), ТОВ "ШЕЛФ" (код ЄДРПОУ 42242256), ТОВ "ЖОРЕН" (код ЄДРПОУ 42204011), ТОВ "СТАШОРС" (код ЄДРПОУ 42248640), ТОВ "ФАРКАП" (код ЄДРПОУ 42246423), ТОВ "ФЕТВІЛ"(код ЄДРПОУ 42205345), ТОВ "ФАГОС" (код ЄДРПОУ 42246926), ТОВ "ХАМПЕР" (код ЄДРПОУ 42205869), ТОВ "ЦАРЕС" (код ЄДРПОУ 42206003), ТОВ "ХАМОНС" (код ЄДРПОУ 42205586), ТОВ "КОНКЕНС" (код ЄДРПОУ 42044380),ТОВ "ИВЕРДОН" (код ЄДРПОУ 42103938), ТОВ "ТОСМЕН" (код ЄДРПОУ 42101506), ТОВ "ДИЗАК" (код ЄДРПОУ 42103608), ТОВ "БАНФИЛД" (код ЄДРПОУ 42041919), ТОВ "ГЕРЛАН" (код ЄДРПОУ 42042205), ТОВ "ГОНВЕД" (код ЄДРПОУ 42042315), ТОВ "ДЕНДЕР" (код ЄДРПОУ 42043448), ТОВ "ЕНБЕК" (код ЄДРПОУ 42043848), ТОВ "КАРТІЕР" (код ЄДРПОУ 42044286), ТОВ "ОКАБАН" (код ЄДРПОУ 42104439), ТОВ "ВЕСТУР" (код ЄДРПОУ 42042048), ТОВ "ГЛЕНТОРАН" (код ЄДРПОУ 42103519), ТОВ "ВИТЕЗ"(код ЄДРПОУ 42101658), ТОВ "ОЛЕСУН" (код ЄДРПОУ 42104643), ТОВ "ОЛДЕРШОТ" (код ЄДРПОУ 42104575), ТОВ "ПАЛАМОС" (код ЄДРПОУ 42104842), ТОВ "ТАМПЕТ (код ЄДРПОУ 42101731), ТОВ "ЕДИГЕН" (код ЄДРПОУ 42103849), ТОВ "ЮНОФОКС" (код ЄДРПОУ 41953034), ТОВ "АКТЕПА"(код ЄДРПОУ 42041641), ТОВ "СТАРМІС" (код ЄДРПОУ 41966001), ТОВ "ТК АГРОНІКА" (код ЄДРПОУ 41985679), ТОВ "АРГИР" (код ЄДРПОУ 42041793), ТОВ "ТОРЕНТУЛ" (код ЄДРПОУ 42102101), ТОВ "РАКУВ" (код ЄДРПОУ 42104952), ТОВ "АРДИС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 42045033), ТОВ "ЖЕНУС" (код ЄДРПОУ 42103896), ТОВ "АНГУШ" (код ЄДРПОУ 42105034), ТОВ "БЕРДІС" (код ЄДРПОУ 42101616) із забороною використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно, починаючи з дня винесення ухвали слідчим суддею із обов'язковим зазначенням дати та часу при оголошенні ухвали слідчого судді, а також, повідомляти правоохоронні органи усно та письмово, про суму ПДВ, що знаходяться в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення ухвали слідчого судді, виконання ухвали доручити Державній фіскальній службі України.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно є предметом кримінального правопорушення. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів, забезпечення виконання покарання у вигляді конфіскації майна та відшкодування шкоди, завданої внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018000000002084 від 23.08.2018 за фактами вчинення за попередньою змовою групою осіб фіктивного підприємництва, вчинення за попередньою змовою групою осіб фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням окрім іншого установлено, що група невстановлених досудовим слідством осіб, діючи умисно, за попередньою змовою, контролюючи діяльність суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності - ТОВ «ТАМУОРТ» (код ЄДРПОУ 42201230), ТОВ «ТАЙФАР» (код ЄДРПОУ 42195149), ТОВ «ГЕНУЗ» (код ЄДРПОУ 42193602), ТОВ "ТАЛОВЕР" (код ЄДРПОУ 42200677), ТОВ "АМАРЕНТ"(код ЄДРПОУ 42184630), ТОВ "НЕТРАН" (код ЄДРПОУ 42168136), ТОВ "ГІМАР" (код ЄДРПОУ 42170061), ТОВ "ВАЛОНГ" (код ЄДРПОУ 42170957), ТОВ "ТАВІР" (код ЄДРПОУ 42198256), ТОВ "ТВЕНТ" (код ЄДРПОУ 42155483), ТОВ "АКТОЛ" (код ЄДРПОУ 42194716), ТОВ "ЕЛВАШ" (код ЄДРПОУ 42169889), ТОВ "ВОРОНАС" (код ЄДРПОУ 42170208), ТОВ "ТЕРУЕЛЬ" (код ЄДРПОУ 42201555), ТОВ "АБОЛІШ" (код ЄДРПОУ 42192661), ТОВ "АГЕД" (код ЄДРПОУ 42193005), ТОВ "КЕЛУЖ" (код ЄДРПОУ 42168707), ТОВ "МОНТІЖ" (код ЄДРПОУ 42193178), ТОВ "АБРАНТ" (код ЄДРПОУ 42185366), ТОВ "СІНЕШ" (код ЄДРПОУ 42200389), ТОВ "АЙРЕН" (код ЄДРПОУ 42189046), ТОВ "ЛІВОРН" (код ЄДРПОУ 42168288), ТОВ "САБУГАЛ" (код ЄДРПОУ 42200499), ТОВ "РАФНЕКС" (код ЄДРПОУ 42200939), ТОВ "ЛАНАРК" (код ЄДРПОУ 42168471), ТОВ "АДЛЕРС" (код ЄДРПОУ 42192572), ТОВ "ЛАМЕГ" (код ЄДРПОУ 42168597), ТОВ "АКРОМС" (код ЄДРПОУ 42189219), ТОВ "НЕПОЛЬ" (код ЄДРПОУ 42201136), ТОВ "ЛОРЕШ" (код ЄДРПОУ 42194543), ТОВ "САВУК" (код ЄДРПОУ 42248745), ТОВ "ЛАРУЛ" (код ЄДРПОУ 42204823), ТОВ "НЕКЕД" (код ЄДРПОУ 42248986), ТОВ "МИКОЛАУС"(код ЄДРПОУ 42249031), ТОВ "КОСМОЛІКС" (код ЄДРПОУ 42249361), ТОВ "ГУАНОС"(код ЄДРПОУ 42249775), ТОВ "ВАРЧЕН" (код ЄДРПОУ 42249843), ТОВ "ПАРИНО" (код ЄДРПОУ 42248951), ТОВ "КОНСАЛТІК ЮА" (код ЄДРПОУ 42249424), ТОВ "АНЕМІС" (код ЄДРПОУ 42249906), ТОВ "СОВАРЕК"(код ЄДРПОУ 42248682), ТОВ "ВЕНСТА" (код ЄДРПОУ 42249838), ТОВ "ПОКЛАС" (код ЄДРПОУ 42248902), ТОВ "ЕЛЕВЕНС" (код ЄДРПОУ 42249658), ТОВ "ВЕРГАМОНТ" (код ЄДРПОУ 42249822), ТОВ "ПОЛІСАП" (код ЄДРПОУ 42248881), ТОВ "АХМАТОС" (код ЄДРПОУ 42249885), ТОВ "ДОБЛІС" (код ЄДРПОУ 42249712), ТОВ "ДЖАРЛС" (код ЄДРПОУ 42249761), ТОВ "БЕЙЗЕЛС" (код ЄДРПОУ 42249864), ТОВ "НЕКАРИМ" (код ЄДРПОУ 42248991), ТОВ "МАЗДАС" (код ЄДРПОУ 42249213), ТОВ "КОНСПЕРС" (код ЄДРПОУ 42249398), ТОВ "РУНОС" (код ЄДРПОУ 42248750), ТОВ "ЛАТИМ" (код ЄДРПОУ 42249100), ТОВ "РАМКАС" (код ЄДРПОУ 42248808), ТОВ "ВІСКА" (код ЄДРПОУ 42249801), ТОВ "ТЕНДЕР ПРОМ" (код ЄДРПОУ 42248614), ТОВ"НАТИС АП" (код ЄДРПОУ 42249010), ТОВ "ЛАРМАН" (код ЄДРПОУ 42249335), ТОВ "ЛЕСЕПС" (код ЄДРПОУ 42249293), ТОВ "ПОНАР" (код ЄДРПОУ 42248876), ТОВ "ПРАВЕЛ" (код ЄДРПОУ 42248855), ТОВ "РАПІКС" (код ЄДРПОУ 42248787), ТОВ "МАРКУД" (код ЄДРПОУ 42249157), ТОВ "БУВАР" (код ЄДРПОУ 42249859), ТОВ "ДОРАМ" (код ЄДРПОУ 42203772), ТОВ "ФРЕМЕН"(код ЄДРПОУ 42204954), ТОВ "ХЕНДЕКС" (код ЄДРПОУ 42246177), ТОВ "СМУГОС" (код ЄДРПОУ 42248719), ТОВ "ЧЕРІКС" (код ЄДРПОУ 42242759), ТОВ "ФОНІТ" (код ЄДРПОУ 42205591), ТОВ "ЯРД-Т" (код ЄДРПОУ 42241865), ТОВ "ЛАЧЕС" (код ЄДРПОУ 42249052), ТОВ "ХІЛТІС" (код ЄДРПОУ 42242869), ТОВ "ШАНОР" (код ЄДРПОУ 42242429), ТОВ "ТУРЕНТОН" (код ЄДРПОУ 42248609), ТОВ "ЛОРИСАН" (код ЄДРПОУ 42249251), ТОВ "ЧЕЛОС" (код ЄДРПОУ 42206265), ТОВ "ШЕЛФ" (код ЄДРПОУ 42242256), ТОВ "ЖОРЕН" (код ЄДРПОУ 42204011), ТОВ "СТАШОРС" (код ЄДРПОУ 42248640), ТОВ "ФАРКАП" (код ЄДРПОУ 42246423), ТОВ "ФЕТВІЛ"(код ЄДРПОУ 42205345), ТОВ "ФАГОС" (код ЄДРПОУ 42246926), ТОВ "ХАМПЕР" (код ЄДРПОУ 42205869), ТОВ "ЦАРЕС" (код ЄДРПОУ 42206003), ТОВ "ХАМОНС" (код ЄДРПОУ 42205586), ТОВ "КОНКЕНС" (код ЄДРПОУ 42044380),ТОВ "ИВЕРДОН" (код ЄДРПОУ 42103938), ТОВ "ТОСМЕН" (код ЄДРПОУ 42101506), ТОВ "ДИЗАК" (код ЄДРПОУ 42103608), ТОВ "БАНФИЛД" (код ЄДРПОУ 42041919), ТОВ "ГЕРЛАН" (код ЄДРПОУ 42042205), ТОВ "ГОНВЕД" (код ЄДРПОУ 42042315), ТОВ "ДЕНДЕР" (код ЄДРПОУ 42043448), ТОВ "ЕНБЕК" (код ЄДРПОУ 42043848), ТОВ "КАРТІЕР" (код ЄДРПОУ 42044286), ТОВ "ОКАБАН" (код ЄДРПОУ 42104439), ТОВ "ВЕСТУР" (код ЄДРПОУ 42042048), ТОВ "ГЛЕНТОРАН" (код ЄДРПОУ 42103519), ТОВ "ВИТЕЗ"(код ЄДРПОУ 42101658), ТОВ "ОЛЕСУН" (код ЄДРПОУ 42104643), ТОВ "ОЛДЕРШОТ" (код ЄДРПОУ 42104575), ТОВ "ПАЛАМОС" (код ЄДРПОУ 42104842), ТОВ "ТАМПЕТ (код ЄДРПОУ 42101731), ТОВ "ЕДИГЕН" (код ЄДРПОУ 42103849), ТОВ "ЮНОФОКС" (код ЄДРПОУ 41953034), ТОВ "АКТЕПА"(код ЄДРПОУ 42041641), ТОВ "СТАРМІС" (код ЄДРПОУ 41966001), ТОВ "ТК АГРОНІКА" (код ЄДРПОУ 41985679), ТОВ "АРГИР" (код ЄДРПОУ 42041793), ТОВ "ТОРЕНТУЛ" (код ЄДРПОУ 42102101), ТОВ "РАКУВ" (код ЄДРПОУ 42104952), ТОВ "АРДИС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 42045033), ТОВ "ЖЕНУС" (код ЄДРПОУ 42103896), ТОВ "АНГУШ" (код ЄДРПОУ 42105034), ТОВ "БЕРДІС" (код ЄДРПОУ 42101616) та інших, сформували в адресу підприємств реального сектору економіки податковий кредит, за начебто поставлені товари/послугу, які в дійсності не виконувались. Указані дії надали можливість підприємствам реального сектору економіки ухилитись від сплати податків, зборів, що підлягають сплати до Державного бюджету України та у подальшому вивести кошти у тіньовий. неконтрольований Державою обіг.

Відповідно до отриманих відомостей, указані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, є всі підстави вважати, що кошти - суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по указаним суб'єктам підприємницької діяльності, на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних є предметом протиправної діяльності, отримані внаслідок проведення незаконної діяльності. На даний час є достатні підстави вважати, що кошти - суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по указаним підприємствам може бути використана для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що призведе до їх втрати і унеможливить відшкодування шкоди державі та встановлення причетних до злочину осіб.

Вказані кошти є предметом кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР. Таким чином, метою арешту грошових коштів є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.

Постановою слідчого від 02 жовтня 2018 року грошові кошти - сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по указаним вище суб'єктам підприємницької діяльності, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Прокурор до судового засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на кошти - суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ), оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, є предметом кримінального правопорушення, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.

При цьому клопотання прокурора в частині зобов'язання повідомляти правоохоронні органи усно та письмово, про суму ПДВ, що знаходяться в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення ухвали слідчого судді задоволенню не підлягає, оскільки воно виходить за межі предмету розгляду клопотання про арешт майна та може бути розглянуте в порядку звернення з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України Густякова Юрія Володимировича про накладення арешту на майно - задовольнити частково.

Накласти арешт на кошти - суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «ТАМУОРТ» (код ЄДРПОУ 42201230), ТОВ «ТАЙФАР» (код ЄДРПОУ 42195149), ТОВ «ГЕНУЗ» (код ЄДРПОУ 42193602), ТОВ "ТАЛОВЕР" (код ЄДРПОУ 42200677), ТОВ "АМАРЕНТ"(код ЄДРПОУ 42184630), ТОВ "НЕТРАН" (код ЄДРПОУ 42168136), ТОВ "ГІМАР" (код ЄДРПОУ 42170061), ТОВ "ВАЛОНГ" (код ЄДРПОУ 42170957), ТОВ "ТАВІР" (код ЄДРПОУ 42198256), ТОВ "ТВЕНТ" (код ЄДРПОУ 42155483), ТОВ "АКТОЛ" (код ЄДРПОУ 42194716), ТОВ "ЕЛВАШ" (код ЄДРПОУ 42169889), ТОВ "ВОРОНАС" (код ЄДРПОУ 42170208), ТОВ "ТЕРУЕЛЬ" (код ЄДРПОУ 42201555), ТОВ "АБОЛІШ" (код ЄДРПОУ 42192661), ТОВ "АГЕД" (код ЄДРПОУ 42193005), ТОВ "КЕЛУЖ" (код ЄДРПОУ 42168707), ТОВ "МОНТІЖ" (код ЄДРПОУ 42193178), ТОВ "АБРАНТ" (код ЄДРПОУ 42185366), ТОВ "СІНЕШ" (код ЄДРПОУ 42200389), ТОВ "АЙРЕН" (код ЄДРПОУ 42189046), ТОВ "ЛІВОРН" (код ЄДРПОУ 42168288), ТОВ "САБУГАЛ" (код ЄДРПОУ 42200499), ТОВ "РАФНЕКС" (код ЄДРПОУ 42200939), ТОВ "ЛАНАРК" (код ЄДРПОУ 42168471), ТОВ "АДЛЕРС" (код ЄДРПОУ 42192572), ТОВ "ЛАМЕГ" (код ЄДРПОУ 42168597), ТОВ "АКРОМС" (код ЄДРПОУ 42189219), ТОВ "НЕПОЛЬ" (код ЄДРПОУ 42201136), ТОВ "ЛОРЕШ" (код ЄДРПОУ 42194543), ТОВ "САВУК" (код ЄДРПОУ 42248745), ТОВ "ЛАРУЛ" (код ЄДРПОУ 42204823), ТОВ "НЕКЕД" (код ЄДРПОУ 42248986), ТОВ "МИКОЛАУС"(код ЄДРПОУ 42249031), ТОВ "КОСМОЛІКС" (код ЄДРПОУ 42249361), ТОВ "ГУАНОС"(код ЄДРПОУ 42249775), ТОВ "ВАРЧЕН" (код ЄДРПОУ 42249843), ТОВ "ПАРИНО" (код ЄДРПОУ 42248951), ТОВ "КОНСАЛТІК ЮА" (код ЄДРПОУ 42249424), ТОВ "АНЕМІС" (код ЄДРПОУ 42249906), ТОВ "СОВАРЕК"(код ЄДРПОУ 42248682), ТОВ "ВЕНСТА" (код ЄДРПОУ 42249838), ТОВ "ПОКЛАС" (код ЄДРПОУ 42248902), ТОВ "ЕЛЕВЕНС" (код ЄДРПОУ 42249658), ТОВ "ВЕРГАМОНТ" (код ЄДРПОУ 42249822), ТОВ "ПОЛІСАП" (код ЄДРПОУ 42248881), ТОВ "АХМАТОС" (код ЄДРПОУ 42249885), ТОВ "ДОБЛІС" (код ЄДРПОУ 42249712), ТОВ "ДЖАРЛС" (код ЄДРПОУ 42249761), ТОВ "БЕЙЗЕЛС" (код ЄДРПОУ 42249864), ТОВ "НЕКАРИМ" (код ЄДРПОУ 42248991), ТОВ "МАЗДАС" (код ЄДРПОУ 42249213), ТОВ "КОНСПЕРС" (код ЄДРПОУ 42249398), ТОВ "РУНОС" (код ЄДРПОУ 42248750), ТОВ "ЛАТИМ" (код ЄДРПОУ 42249100), ТОВ "РАМКАС" (код ЄДРПОУ 42248808), ТОВ "ВІСКА" (код ЄДРПОУ 42249801), ТОВ "ТЕНДЕР ПРОМ" (код ЄДРПОУ 42248614), ТОВ"НАТИС АП" (код ЄДРПОУ 42249010), ТОВ "ЛАРМАН" (код ЄДРПОУ 42249335), ТОВ "ЛЕСЕПС" (код ЄДРПОУ 42249293), ТОВ "ПОНАР" (код ЄДРПОУ 42248876), ТОВ "ПРАВЕЛ" (код ЄДРПОУ 42248855), ТОВ "РАПІКС" (код ЄДРПОУ 42248787), ТОВ "МАРКУД" (код ЄДРПОУ 42249157), ТОВ "БУВАР" (код ЄДРПОУ 42249859), ТОВ "ДОРАМ" (код ЄДРПОУ 42203772), ТОВ "ФРЕМЕН"(код ЄДРПОУ 42204954), ТОВ "ХЕНДЕКС" (код ЄДРПОУ 42246177), ТОВ "СМУГОС" (код ЄДРПОУ 42248719), ТОВ "ЧЕРІКС" (код ЄДРПОУ 42242759), ТОВ "ФОНІТ" (код ЄДРПОУ 42205591), ТОВ "ЯРД-Т" (код ЄДРПОУ 42241865), ТОВ "ЛАЧЕС" (код ЄДРПОУ 42249052), ТОВ "ХІЛТІС" (код ЄДРПОУ 42242869), ТОВ "ШАНОР" (код ЄДРПОУ 42242429), ТОВ "ТУРЕНТОН" (код ЄДРПОУ 42248609), ТОВ "ЛОРИСАН" (код ЄДРПОУ 42249251), ТОВ "ЧЕЛОС" (код ЄДРПОУ 42206265), ТОВ "ШЕЛФ" (код ЄДРПОУ 42242256), ТОВ "ЖОРЕН" (код ЄДРПОУ 42204011), ТОВ "СТАШОРС" (код ЄДРПОУ 42248640), ТОВ "ФАРКАП" (код ЄДРПОУ 42246423), ТОВ "ФЕТВІЛ"(код ЄДРПОУ 42205345), ТОВ "ФАГОС" (код ЄДРПОУ 42246926), ТОВ "ХАМПЕР" (код ЄДРПОУ 42205869), ТОВ "ЦАРЕС" (код ЄДРПОУ 42206003), ТОВ "ХАМОНС" (код ЄДРПОУ 42205586), ТОВ "КОНКЕНС" (код ЄДРПОУ 42044380),ТОВ "ИВЕРДОН" (код ЄДРПОУ 42103938), ТОВ "ТОСМЕН" (код ЄДРПОУ 42101506), ТОВ "ДИЗАК" (код ЄДРПОУ 42103608), ТОВ "БАНФИЛД" (код ЄДРПОУ 42041919), ТОВ "ГЕРЛАН" (код ЄДРПОУ 42042205), ТОВ "ГОНВЕД" (код ЄДРПОУ 42042315), ТОВ "ДЕНДЕР" (код ЄДРПОУ 42043448), ТОВ "ЕНБЕК" (код ЄДРПОУ 42043848), ТОВ "КАРТІЕР" (код ЄДРПОУ 42044286), ТОВ "ОКАБАН" (код ЄДРПОУ 42104439), ТОВ "ВЕСТУР" (код ЄДРПОУ 42042048), ТОВ "ГЛЕНТОРАН" (код ЄДРПОУ 42103519), ТОВ "ВИТЕЗ"(код ЄДРПОУ 42101658), ТОВ "ОЛЕСУН" (код ЄДРПОУ 42104643), ТОВ "ОЛДЕРШОТ" (код ЄДРПОУ 42104575), ТОВ "ПАЛАМОС" (код ЄДРПОУ 42104842), ТОВ "ТАМПЕТ (код ЄДРПОУ 42101731), ТОВ "ЕДИГЕН" (код ЄДРПОУ 42103849), ТОВ "ЮНОФОКС" (код ЄДРПОУ 41953034), ТОВ "АКТЕПА"(код ЄДРПОУ 42041641), ТОВ "СТАРМІС" (код ЄДРПОУ 41966001), ТОВ "ТК АГРОНІКА" (код ЄДРПОУ 41985679), ТОВ "АРГИР" (код ЄДРПОУ 42041793), ТОВ "ТОРЕНТУЛ" (код ЄДРПОУ 42102101), ТОВ "РАКУВ" (код ЄДРПОУ 42104952), ТОВ "АРДИС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 42045033), ТОВ "ЖЕНУС" (код ЄДРПОУ 42103896), ТОВ "АНГУШ" (код ЄДРПОУ 42105034), ТОВ "БЕРДІС" (код ЄДРПОУ 42101616) із забороною використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.

Виконання ухвали доручити Державній фіскальній службі України.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя О.В. Батрин

Попередній документ : 76928003
Наступний документ : 76928010