Вирок № 76901208, 03.10.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2279/18

Провадження № 1-кп/369/552/18

В И Р О К

іменем України

03.10.18 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

головуючого судді Лисенка В.В.

при секретарі Тодосієнко В.В.

за участю прокурора Філімонова О.В.

захисника Тетери Л.М.,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження за обвинуваченням:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, українця, уродженця м.Обухів Київської області, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

- у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України, -

УСТАНОВИВ:

Судом визнано доведеним, що ТОВ «ВТОРМА-СПЛАВ» мало фінансово-господарські взаємовідносини та сформувало податковий кредит від ТОВ «ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316) протягом 2016 року на загальну суму 449 250 грн.

ОСОБА_2 в липні 2016 року, точна дата, місце та час судом не встановлені, вступив за матеріальну винагороду у попередню злочинну змову з невстановленою судом особою, з метою придбання (перереєстрації) на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316), що знаходиться за податковою адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Святошинська, б. 50, оф. 7.

При цьому, ОСОБА_2 усвідомлював, що приймати участь у фінансово-господарській діяльності підприємства він не буде, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме, укладати договори, виконувати по них зобов'язання, отримувати грошові кошти за поставлені товари або виконані роботи, та розпоряджатися ними, не буде, а зазначене підприємство буде використовуватись іншими особами від його імені з метою прикриття незаконної діяльності.

Втілюючи свій злочинний намір, ОСОБА_2 20.07.2016 року здійснив купівлю частини частки Статутного капіталу ТОВ «ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316) в розмірі 100 (сто) %, вартістю 100 (сто) грн., що було оформлено Протоколом № 20/07/2016 Загальних зборів учасників ТОВ «ПРОВІД КОРП».

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, ОСОБА_2 на підставі вказаного документа прибав суб'єкта підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316), шляхом здійснення перереєстрації на своє ім'я у державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців м. Вишневе, що знаходиться за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 88, про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців зроблено запис під номером 13391050002013035. При цьому, ОСОБА_2 діяв без наміру провадити фінансово-господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності.

В подальшому ОСОБА_2, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, розуміючи, що вищевказане підприємство придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, згодом відкрив банківські рахунки для ТОВ «ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316) з метою перерахування коштів за неіснуючі фінансово-господарські операції іншим суб'єктам господарської діяльності.

ОСОБА_2, виконавши всі перелічені дії, запропоновані йому невстановленою судом особою, будучи зацікавленим в отриманні грошової винагороди, та фактично набувши право власності на ТОВ ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316), досягнув своєї протиправної мети у вигляді вчинення фіктивного підприємництва, шляхом придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у мінімізації податкових зобов'язань підприємствами легального сектору економіки.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив затвердити угоду про визнання винуватості обвинуваченим ОСОБА_2 Захисник Тетера Л.М. підтримала думку прокурора.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом встановлено, що ОСОБА_2 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Таким чином, суд вважає, що вина ОСОБА_2 у вчиненні злочину, повністю доведена і знайшла своє підтвердження в судовому засіданні.

Суд кваліфікує дії ОСОБА_2 за ч. 1 ст. 205 КК України як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Вислухавши думку сторін, вивчивши угоду про визнання винуватості, яка відповідає вимогам ст. 474 КПК України, враховуючи, що злочин, який вчинив ОСОБА_2 є злочином невеликої тяжкості, обвинувачений раніше не судимий, покарання, яке пропонується в угоді, є покаранням в межах санкції ч. 1 ст. 205 КК України, тому суд вважає за можливе затвердити угоду про визнання винуватості, укладену між обвинуваченим та прокурором, та призначити узгоджену сторонами міру покарання обвинуваченому у виді штрафу.

ОСОБА_2 не перебуває на обліку у лікаря нарколога та психіатра, раніше не судимий, позитивно характеризується за місцем проживання.

Цивільний позов в кримінальному провадженні не заявлено.

Процесуальні витрати відсутні.

Речові докази відсутні.

Враховуючи вищенаведене та керуючись ст.ст. 368; 369; 374; 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 26 лютого 2018 року, укладену між обвинуваченим ОСОБА_2 та прокурором.

ОСОБА_2 визнати винуватим у скоєнні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Призначити ОСОБА_2 покарання згідно угоди у вигляді штрафу в розмірі 500 (п'ятиста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що відповідає сумі 8500 (вісім тисяч п'ятсот) гривень.

На вирок може бути подана апеляційна скарга протягом тридцяти днів з дня його проголошення до Київського апеляційного суду через Києво-Святошинський районний суд Київської області.

СУДДЯ В.В. Лисенко