Ухвала суду № 76876702, 02.10.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/5590/18

Провадження № 1-кс/202/5525/2018

УХВАЛА

Іменем України

02 жовтня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Федорченко А.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції Гончарука А.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції Гончарука А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018040000000474 від 13.05.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Слідчий зазначив, що Східним офісом Держаудитслужби проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ», код ЄДРПОУ 01432150 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, якою встановлено фінансові порушення на загальну суму 9 952 207,59 грн., з них порушення, що призвели до втрат ресурсів, на суму 2 455 407,59 грн.

Встановлено, що протягом 2017 року КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» відображено господарські операції щодо оприбуткування товарів, робіт та послуг, які фактично не отримано Підприємством, внаслідок чого безпідставно перераховано кошти суб'єктам господарювання на загальну суму 1 589 899,0 грн., у тому числі: ТОВ «НОРМІНГ» на суму 760 000,0 грн., ТОВ «ІНТЕР ОПТ ТОРГ» - 300 000,0 грн., ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» - 227 884,0 грн., ТОВ «ФІРМА ВАЛЕНТРА» - 200 000,0 грн., ТОВ «СІТІ БУД ІНВЕСТ» - 102 015,0 гривень, ФОП ОСОБА_3 - 481 000,0 грн., а також ТОВ «ЕЛЕМЕНТ ТАУЕР» (ЄДРПОУ 40445479) - по бухгалтерському обліку оприбутковано роботи, що не виконувались на суму 3 014 040,0 грн. В ході ревізії витрати не відшкодовано.

Зокрема, Держаудитом встановлено факти перерахування грошових коштів фізичній-особі підприємцю ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) за бухгалтерські та консультаційні послуги.

Так, за період з 17.05.2017 року по 16.06.2017 року, за даними виписок банку Підприємством перераховано ФОП ОСОБА_3 коштів на загальну суму 481 000,0 гривень. Станом на 01.01.2018 року за даними обігово-сальдової відомості по рахунку 631 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» перед ФОП ОСОБА_3 обліковувалася дебіторська заборгованість на суму 481 000,0 гривень.

На письмовий запит Східного офісу від 22.01.2018 року №04-07-15/525 щодо надання первинних документів підтверджуючих взаєморозрахунки між Підприємством КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» та ФОП ОСОБА_3, зокрема: договору, рахунків, актів надання послуг, платіжних доручень або виписок банку та пояснень стосовно відсутності зазначених документів по контрагенту - ФОП ОСОБА_3 було надано лише платіжні доручення. В листі-відповіді від 22.01.2018 року №22/01-18 КП «Південукргеологія» повідомлено, що на Підприємстві немає ніякої інформації щодо договорів з ФОП ОСОБА_3

Держаудитслужбою направлено запит до Головного управління ДФС у Дніпропетровській області листом від 25.01.2018 року № 04-07-15/688. За інформацією, зазначеною в листі-відповіді від 26.02.2018 року № 8648/10/04-36-12-32-18, ФОП ОСОБА_3 перебуває на обліку в ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС з 21.04.2017 року, за 2017 рік загальна сума доходу складає 481 000,0 грн., найману працю не використовує.

Слід зазначити що фінансовим планом на 2017 рік витрати на консультаційні та інформаційні послуги заплановано на суму - 20,0 тис. гривень.

За даними звіту про виконання фінансового плану за 2017 рік фактичні витрати на консультаційні та інформаційні послуги склали - 5,5 тис, грн. (ТОВ «КИП 2000», які підтверджено первинними документами).

Будь-яких інших документів щодо підтвердження факту надання ФОП ОСОБА_3 бухгалтерських та консультаційних послуг до аудиту не надано.

Отже, підприємством в 2017 році перераховано на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_3 коштів в сумі 481 000,0 грн., які станом на 01.03.2018 року не повернуто.

Таким чином, є підстави вважати, що грошові кошти, отримані КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» з державного бюджету, у подальшому перераховуються на фіктивні підприємства та потрапляють в тіньовий сектор економіки.

ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 Зазначена квартира є власністю його близького родича ОСОБА_4, який здає зазначену квартиру в оренду громадянину ОСОБА_5 Валерійовичу на підставі договору оренди від 28.08.2015 року. Таким чином, ОСОБА_3 за місцем реєстрації не мешкає та діяльність не здійснює.

Тому слідчий просив надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до усіх без виключення оригіналів первинних бухгалтерських та таких, що відображають господарські взаємовідносини між КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) документів з можливістю їх вилучення (виїмки), які зберігаються у ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, а саме: договору укладеного між КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) на надання бухгалтерських та консультаційних послуг, накладних, рахунків, актів надання послуг, звітів, документів що безпосередньо та за змістом містять ознаки наданих послуг (листи, роз'яснення, тлумачення законодавчих актів, реферати, конспекти тощо), платіжних доручень або виписок банку.

Слідчий у судове засідання не з'явився, надав заяву в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути його за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з'ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, який зареєстрований за адресою: 49000, АДРЕСА_1.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв'язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції Гончарука А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати уповноваженому працівнику правоохоронного органу за дорученнямслідчого Гончарука А.О. тимчасовий доступ до усіх без виключення оригіналів первинних бухгалтерських та таких, що відображають господарські взаємовідносини між КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) документів з можливістю їх вилучення (виїмки), що зберігаються у ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, який зареєстрований за адресою: 49000, АДРЕСА_1, а саме: договору укладеного між КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) на надання бухгалтерських та консультаційних послуг, накладних, рахунків, актів надання послуг, звітів, документів, що безпосередньо та за змістом містять ознаки наданих послуг (листи, роз'яснення, тлумачення законодавчих актів, реферати, конспекти тощо), платіжних доручень або виписок банку.

Строк виконання ухвали до 01 листопада 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.