Ухвала суду № 76865375, 12.09.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/43877/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В,, розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Акуленка А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018000000001287, -

В С Т А Н О В И В :

05.09.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Акуленка А.О., про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Національного Банку України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42018000000001287 від 24.05.2018 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), зловживання службовим становищем та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки службовими особами ПАТ «Українська залізниця» та її структурними підрозділами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», ПАТ «Українська залізниця» з 2013 року по цей час внаслідок зловживання службовим становищем з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) до документів податкової та фінансової звітності, пов'язаних із відображенням взаємовідносин з нерезидентом - позикодавцем «SHORTLINE PLC» за договорами позик від 16.05.2013 на загальну суму 500 млн. доларів США, які є офіційними документами, внесено та вносяться завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо застосування положення Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна від 10.02.1993, внаслідок чого не сплачено податок з доходів нерезидента у сумі близько 150 млн. гривень.

16.05.2013 ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» з нерезидентом «SHORTLINE PLC» укладено шість договорів позик на загальну суму 500 млн. доларів США.

У подальшому за наведеними договорами відбулись зміни первісних резидентів - позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця» (ЄДРПОУ 40075815) на підставі одного договору про внесення змін і доповнень від 19.02.2016, що зареєстровано в Національному банку України 10.03.2016 за № 19026 з одночасним анулюванням реєстрації договорів первісних резидентів - позичальників.

За наявною інформацією станом на 01.05.2018 заборгованість за основною сумою боргу залишається - 500 000 000,00 доларів США. Погашення основної суми боргу за договором позики не відбувалось.

Як свідчать матеріали перевірки ДП «Придніпровська залізниця» (акт від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03-01073828, складений СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ ДФС, «Про результати документальної планової виїзної перевірки ДП «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015»), службовими особами ДП «Придніпровська залізниця» неправомірно застосовано положення міжнародної Конвенції про уникнення подвійного оподаткування щодо звільнення від оподаткування доходів нерезидента - «SHORTLINEPLC» (Великобританія), унаслідок чого ДП «Придніпровська залізниця» не нарахувало та не перерахувало податок з доходів нерезидента, під час їх виплати у сумі 53 391 736 гривень.

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінальних правопорушень (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до їх організації та вчинення, використання за призначенням отриманих коштів,з метою проведення судово-економічної та почеркознавчої експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, перебувають у розпорядженні Національного Банку України (ідентифікаційний код00032106,МФО 300001,адреса: м. Київ, вул. Інститутська, буд. 9)та можливість здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах і в електронному вигляді, і стосуються укладення та виконання шести договорів позики від 16.05.2013 на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених з нерезидентом «SHORTLINE PLC», та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця»,які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В заяві поданій до суду прокурор Акуленко А.О. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

В заяві поданій до суду представник Національного Банку України ОСОБА_2 просив розглянути клопотання у його відсутність, проти задоволення клопотання не заперечував.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Акуленка А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018000000001287 - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42018000000001287, на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю і перебувають у розпорядженні Національного Банку України (ідентифікаційний код 00032106, МФО 300001, адреса: м. Київ, вул. Інститутська, буд. 9), з можливість вилучення їх копії в друкованому та електронному вигляді щодо реєстрації (анулювання реєстрації) Національним банком України наступних договорів, укладених резидентами - позичальниками з нерезидентом «SHORTLINEPLC», Велика Британія:

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16556/2, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16556/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16556/2), укладений ДП «ДОНЕЦЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ 01074957);

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16558, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16558/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16558/2), укладений ДТГО «ЛЬВІВСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ 01059900);

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16557, реєстрація змін від 11.12.2014 № 16557/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16557/2), укладений ДП «ОДЕСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ 01071315);

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16555, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16555/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16555/2), укладений ДП «ПРИДНІПРОВСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ 01073828);

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16560, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16560/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16560/2), укладений ДТГО «ПІВДЕННО-ЗАХІДНА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ 04713033);

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16559, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16559/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16559/2), укладений ДП «ПІВДЕННА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ 01072609);

- договору про внесення змін і доповнень та викладення у новій редакції Договорів позики від 16 травня: 2013 року щодо надання позик на загальну основну суму 500 000 000 доларів США від 19 лютого 2016 року б/н, додатком до якого є Договір позики у новій редакції. Угоду про комісії та витрати від 19 лютого 2016 року б/н. зі змінами (зареєстровано 10.03.2016 за № 19026. реєстрація змін від 26.12.2016 № 19026/1, внесення змін до реєстрації договору від 26.12.2017 № А3270), укладеного ПАТ «УКРЗАЛІЗНИЦЯ» (код ЄДРПОУ40075815).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/43877/18-к

Примірник 2- наданий прокурору Акуленку А.О.

Слідчий суддя В.В. Бортницька