Постанова № 76839514, 25.09.2018, Приморський районний суд м. Одеси

№522/8966/18, 1-кс/522/17529/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.09.2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В., за участю секретаря Говорової А.М., за участю прокурора Крещенко В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням у кримінальному провадженні №32018160000000027 від 15.03.2018 року, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,про тимчасовий доступ до речей і документів.

Доводи клопотання старший слідчий обґрунтував наступним.

Так, в клопотанні зазначено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств які здійснюють вирощування, продаж, експорт сільськогосподарської продукції через митниці ДФС України, ухилилися від сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів на загальну суму понад 6 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

В клопотанні указано, що аналізом інформаційно-Аналітичної системи обласного та центрального рівня «Податковий Блок», «Архів електронної звітності» встановлена відсутність виписаних та зареєстрованих підприємством ТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268) податкових накладних на придбання шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, та олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року.

Із клопотання вбачається, що посадовими особами ТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268) здійснюється придбання шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, та олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року за готівкові кошти з метою їх подальшої реалізації без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, ухиленням від сплати податків та зборів, отримання надприбутків, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з їх подальшою легалізацією (відмиванням) доходів отриманих злочинним шляхом.

Прокурор Крещенко В.В. у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, указаних у клопотанні.

Вислухавши думку прокурора Крещенко В.В., а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОАВ ОУ ГУ ДФС в Одеській області полковника податкової міліції ОСОБА_2 від 12.09.2018 року встановлено, що закуплена в незаконний спосіб сільськогосподарська продукція підприємством ТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268) знаходиться на підприємстві ТОВ «Олсідз Блек Сі» (код ЄДРПОУ 37392490).

Слідчий суддя вважає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про них можуть бути використані в якості доказів, які перебувають у володінні ТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268), у зв’язку з чим необхідно надати слідчому, а також оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області за дорученням слідчоготимчасовий доступ до цих документів, а також приймаючи до уваги, що з урахуванням спливу певного часу та тяжкості виявленого злочину існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до документів, із можливістю вилучення, а саме інших документів,не зазначених у клопотанні задоволенню не підлягає, оскільки такі вимоги не відповідають п.3 ч.2 ст.160 КПК України.

Також слідчий суддя вважає, що не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу, із можливістю вилучення, шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку врожаю 2018 року, вагою 3 300 000 кг, олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, вагою 2 200 000, олії соняшникової нерафінованої, наливом, вироблена з насіння соняшнику врожаю 2018 року, вагою 5 500 000 кг, а також іншої сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268), з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій, так як власники ТОВ «Хіліентес» не є підозрюваними у зазначеному кримінальному проваджені, та на момент розгляду указаного клопотання прокурор Крещенко В.В. не навів доказів у необхідності вилучення зазначеної сільськогосподарської продукції на даній стадії досудового слідства.

Також слідчий суддя вважає, що при вилученні вище зазначеної сільськогосподарської продукції, можуть бути порушені вимоги зазначені у ст.1 першого протоколу до Європейської Конвенції з прав людини на мирне володіння майном, які не є підозрюваними у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, та старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 а також оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у ТОВ «Олсідз Блек Сі» (код ЄДРПОУ 37392490) та його відокремлених підрозділах: ТОВ «Олсідз Блек Сі» Олійно-екстракційний завод (код ЄДРПОУ 39477811), ТОВ «Олсідз Блек Сі» термінал рослинних олій (код ЄДРПОУ 38670096), а саме до:

- документів щодо придбання, зберігання, накопичення, транспортування, сільськогосподарської продукціїТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268), а саме: шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку врожаю 2018 року, та олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленої з насіння ріпаку врожаю 2018 року, із можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаних вище відповідних документів.

В частині надання тимчасового доступу до речей та документів, із можливістю вилучення, шроту ріпакового тостованого, насипом, виробленого з насіння ріпаку врожаю 2018 року, вагою 3 300 000 кг, олії ріпакової нерафінованої, наливом, виробленого з насіння ріпаку 2018 року, вагою 2 200 000, олії соняшникової нерафінованої, наливом, вироблена з насіння соняшнику врожаю 2018 року, вагою 5 500 000 кг, а також іншої сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ «Хіліентес» (код ЄДРПОУ 41207268), або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій, та інших документів – відмовити.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Гаєва Л.В.

25.09.2018