Ухвала суду № 76836358, 28.09.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47281/18-к

Примірник № ___

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Чепізі Є.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

26.09.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого з ОВС шостого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судове засідання слідчий не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з'явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №42018101060000007 від 10 січня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117) у порушення норм податкового законодавства України. у травні 2016 року, внаслідок проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу вугілля кам'яного з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Увал Торг») (код 39265962) та ТОВ «Мелег» (код 39992048) не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 372 687 грн., що підтверджується актом ГУ ДФС у м. Києві №498/26-15-14-04-05/39256117 від 17.07.2017.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленні слідвством особо, діючі на території східного регіону, створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Ларсі Прайм Плюс», ТОВ «Ларсі Прайм», ТОВ «Марвіл ЛТД», ТОВ «Мелег» ТОВ «Респектінвест» та ін. для штучного завищення поставлюємої продукції та надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, таким як ПрАТ «Харківський Коксохімічний завод», ПрАТ «Нікопольский завод Фероплавів», ТОВ «КХЗ», ПрАТ «АКХЗ» та іншим. Суть злочиної схеми полягає у наступному: підприємство виробник (добувач сировини) поставляє в адресу покупця (підприємства обробки сировини, або ж металургійного підприємства) товар, під час постачання від підприємтва постачальника до підприємства покупція в ланцюх «вставляється» ряд підприємтв на кожному з яких початкова партість товару збільшується. Підприємства, які «встановлюються у ланцюг» не мають основних та виробних ресурсів, а потрібні лише для штучного завищення першочергової ціни. Товар по вказаному ланцюгу рухається з частково включеним ПДВ. Штучно піднята ціна осідає на одному контрольному підприємстві, яке стоїть перед підприємством «вигодонабувачем», такому як ТОВ «Нове Вугілля», яке вже реалізує вказаний товар за «піднятою» ціною та надає змогу підприємствам вигодунабувачам сформувати від нього податковий кредит на необхідну для останього суму.

В ході аналізу вилучених документів на ПАТ «Харківський коксовий завод» встановлено, що службовими особами підприємства у період 2017-2018 років проводились фінансово-господарські операції із придбання цінних паперів на суму понад 59 млн.грн у наступних підприємств ТОВ «Айріс Кепітал» (код 40124165), ТОВ «Глізер» (код 40692904), ТОВ «Лейбік» (код 40398068), ТОВ «Лекс Консалт» (код 39823522), ТОВ «Сіті Буд Експерт» (код 40316891), ТОВ «Юртрікс» (код 41791542).

Слідчий вказує, що на даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 300711), АТ «Сбербанк» (МФО 320627), АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), АТ «БТА Банк» (МФО 321723), АТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 380805), ПАТ «Пумб» (МФО 334851), ПАТ «КБ Земельний Капітал» (МФО 3058880), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), АТ «Ощадбанк» (МФО 322669), ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), АБ «Південний» (МФО 328209) а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках ТОВ «Айріс Кепітал» (код 40124165), ТОВ «Глізер» (код 40692904), ТОВ «Лейбік» (код 40398068), ТОВ «Лекс Консалт» (код 39823522), ТОВ «Сіті Буд Експерт» (код 40316891), ТОВ «Юртрікс» (код 41791542).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу, слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки у копіях) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів юридичних справ, а також відомостей клієнтів банку - ТОВ «Айріс Кепітал» (код 40124165), ТОВ «Глізер» (код 40692904), ТОВ «Лейбік» (код 40398068), ТОВ «Лекс Консалт» (код 39823522), ТОВ «Сіті Буд Експерт» (код 40316891), ТОВ «Юртрікс» (код 41791542), які свідчать про відкриття та використання розрахункових рахунків вище зазначеними підприємствами, а також про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з моменту відкриття рахунків по час проведення виїмки, які мають значення для справи, по наступним рахункам:

-№26005056219779 відкритим у АТ «КБ «Приватбанк» (МФО 300711), які знаходяться у володінні АТ «КБ «Приватбанк» (МФО 300711), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Грушевського 1 Д, ;

-№26500013057143 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), №26555013057143, №26509000157143 (Євро, Долар США, Українська гривня), №26008000165346 (Євро, Долар США, Українська гривня), №26009013065346 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), №26054013065346, №26008013058741 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), №26007000158741 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), №26053013058741, №26006013062773 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), №26051013062773, №26005000162773 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), №26057013065321, №26001000165321, №26002013065321, №26059013051151, №26005001051151, №26004013051151 відкритим у АТ «Сбербанк» (МФО 320627), які знаходяться у володінні АТ «Сбербанк» (МФО 320627), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Лобановського 52, ;

-№26501016229501, №26005024804801, №26001013779101, №26006024126801 відкритим у АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), які знаходяться у володінні АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Велика Васильківська 28, ;

-№2600545034, №2605716086, №2600732182, №2600836727, №2602412396 відкритим у ПАТ «Пумб» (МФО 334851), які знаходяться у володінні ПАТ «Пумб» (МФО 334851), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Андріївська 4, ;

-№265072673, №2600726969, №26006261298, відкритим у ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), які знаходяться у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), який розташований за адресою: місто Харків вулиця Алчевських 30, ;

-№26507020009985 відкритим у АБ «Південний» (МФО 328209), які знаходяться у володінні АБ «Південний» (МФО 328209), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Саксаганського 74, ;

-№26000455016793 відкритим у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), які знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Жилянська 43, ;

-№26006924425518, №26000924433056, № відкритим у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), які знаходяться у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Саксаганського 82, ;

-№2600200152410 відкритим у ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), який розташований за адресою: місто Київ провулок Куренівський 9/11, ;

-№26056011006129, №26001011006129 відкритим у АТ «БТА Банк» (МФО 321723), які знаходяться у володінні АТ «БТА Банк» (МФО 321723), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Д.Щербаківського буд.35, ;

-№2600000107560, №2600400128367 відкритим у ПАТ «КБ Земельний Капітал» (МФО 3058880), які знаходяться у володінні ПАТ «КБ Земельний Капітал» (МФО 3058880), який розташований за адресою: місто Дніпро вулиця Пушкіна буд.15, ;

-№2600000107560, №2600400128367 відкритим у АТ «Ощадбанк» (МФО 322669), які знаходяться у володінні АТ «Ощадбанк» (МФО 322669), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Володимирська буд.27.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя І.В. Литвинова