Ухвала суду № 76833488, 01.10.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17439/18

н/п 1-кс/640/10176/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" жовтня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В..,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Свічкарьової Дар`ї Юріївни у кримінальному провадженні №32017220000000233 за ч.2 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

28 вересня 2018р. слідчий Свічкарьова Д.Ю. звернулась до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором Каліна А.І., про надання тимчасового доступу до оригіналів документів відносно підприємства ТОВ «Дакс Компані» (код 39326152) по рахунку №26006500101036 за період з 01.01.2017р. по 23.10.2017р.: документів юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Дакс Компані» (договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печаток ТОВ «Дакс Компані»; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Дакс Компані»; платіжних доручень ТОВ «Дакс Компані», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), що надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів чи ІР-адреси, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; документів про рух грошових коштів ТОВ «Дакс Компані» по рахунку з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з посиланням на дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у володінні ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», адреса: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000233 за ч.2 ст.212 КК України з обставин того, що службові особи ТОВ «Дакс Компані» умисно ухили від сплати податку на додану вартість шляхом не відображення у бухгалтерському обліку операцій з реального продажу товарів, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в сумі 2 832 3089 грн.

Слідчий до судового засідання не з'явилась, подала заяву, в якій клопотання підтримала та просила його розглянути за своєї відсутності.

Представник ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000233 за ч.2 ст.212 КК України з обставин того, що службові особи ТОВ «Дакс Компані» умисно ухили від сплати податку на додану вартість шляхом не відображення у бухгалтерському обліку операцій з реального продажу товарів, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в сумі 2 832 3089 грн.

Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Однак, до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів.

Окрім того, вимоги слідчого, стосовні надання інформації у певному вигляді з «розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді» суперечать положенням ст.159 КПК України, яка обов'язку власника інформації надавати її у певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, не передбачає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст.107, ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Свічкарьової Дар`ї Юріївни у кримінальному провадженні №32017220000000233 за ч.2 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,- задовольнити частково.

Зобов'язати ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», адреса: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Свічкарьовій Дар`ї Юріївні право тимчасового доступу до документів відносно підприємства ТОВ «Дакс Компані» (код 39326152) по рахунку №26006500101036 за період з 01.01.2017р. по 23.10.2017р.: документів юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Дакс Компані» (договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печаток ТОВ «Дакс Компані»; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Дакс Компані»; платіжних доручень ТОВ «Дакс Компані», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), що надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів чи ІР-адреси, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; документів про рух грошових коштів ТОВ «Дакс Компані» по рахунку із посиланням на дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).

Дозволити слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Свічкарьовій Дар`ї Юріївні, ознайомитись, зробити копії документів відносно підприємства ТОВ «Дакс Компані» (код 39326152) по рахунку №26006500101036 за період з 01.01.2017р. по 23.10.2017р.: документів юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Дакс Компані» (договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печаток ТОВ «Дакс Компані»; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Дакс Компані»; платіжних доручень ТОВ «Дакс Компані», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), що надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів чи ІР-адреси, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; документів про рух грошових коштів ТОВ «Дакс Компані» по рахунку із посиланням на дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у володінні ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», адреса: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4.

У задоволенні клопотання в іншій частині вимог - відмовити.

Роз'яснити ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 01.11.2018р. включно.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко