Ухвала суду № 76821162, 09.07.2018, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 09.07.2018 Справа № 554/4382/18

Справа № 554/4382/18

Провадження № 1-кс/554/6030/2018

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 липня 2018 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І.,

при секретарі -Дроздові Д.А.

за участю слідчого - Кіяшко Т.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області майора поліції Кіяшко Т.М., в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000136 від 11.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

Слідчим управлінням ГУ Національної поліції в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42018170000000136 від 11.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 388, ч. 4 ст. 190 КК України.

Установлено, що відділом внутрішньої безпеки ТО ДФС у Полтавській області ГУ ДФС у Полтавській області в ході виконання основних завдань та функцій покладених на підрозділ, отримано інформацію щодо уникнення службовими особами ТОВ «УПСК «Діамент» ( код ЄДРПОУ 37710195) від сплати податкового боргу з податку на додану вартість в сумі 1545845, 78 гривень, реалізації заставного майна без погодження з контролюючим органом, неналежного виконання службових обов'язків податковим керуючим під час вжиття заходів щодо стягнення податкового боргу.

Так, службові особи ТОВ «УПСК «Діамент» на адресу ТОВ «Топ оіл сервіс компані» ( код ЄДРПОУ 40997987), на підставі договору № ТОСК/УПСК/2017/4 від 25.09.2017 реалізували майно, яке за своєю номенклатурою, описане в податкову заставу, згідно акуту опису майна № 11/16-01 від 25.04.2017 року. За результатами реалізації даного майна службові особи ТОВ «УПСК «Діамент» оформили податкову накладну № 41 від 17.11.2017 та на рахунок, відкритий в ПАТ «Полтава-банк», отримали грошові кошти в розмірі 4 267 310, 46 гривень, у відповідності до платіжного доручення № 84 від 17.11.2017. зазначені грошові кошти в рахунок погашення податкового боргу не перераховувалися.

Крім того, протягом 2014-2017 років службові особи ТОВ «УПСК Діамент» здійснювали шахрайські дії по відношенню до службових осіб компанії EXALO Drilling S.A, внаслідок яких вказаній компанії було заподіяно збитків у особливо великих розмірах.

З метою здобуття доказів про обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «УПСК Діамент», що виразилося у реалізації описаного майна, яке перебуває у податковій заставі, виникає необхідність у тимчасового доступу до оригіналів документів, які, як в своїй сукупності так і кожен окремо по собі містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю «Топ оіл сервіс компані» ( код ЄДРПОУ 40997987), місцезнаходження юридичної особи: Полтавська область, м. Полтава, вул. Конституції, 13 щодо фінансово-господарських взаємовідносин, які існували між ТОВ «Топ оіл сервіс компані» та ТОВ «УПСК Діамент», а саме:

1) відомості щодо наявності основних засобів на «Топ оіл сервіс компані» (будівель, споруд, обладнання, транспорту) із зазначенням їх назви, інвентарних номерів та дати поставлення їх на облік;

2) відомості щодо придбання Вашою установою товарів, робіт, послуг протягом 2017-2018 років із зазначенням виду робіт, товарів, послуг, які придбавалися, в тому числі і обладнання у ТОВ «УПСК «Діамент», із зазначенням реквізитів продавця, дати та суми здійсненого придбання;

3) договір № ТОСК/УПСК/2017/4 від 25.09.2017;

4) специфікацію № 1 до договору № ТОСК/УПСК/2017/4 від 25.09.2017;

5) рахунок на оплату № 296 від 17.11.2017;

6) платіжне доручення № 84 від 17.11.2017;

7) податкову накладну № 41 від 17.11.2017;

8) документи, які підтверджують отримані послуги від ДГ «Тахтаулово» ІСГ ПС НААН по розміщенню обладнання на території підприємства за адресою: Полтавська область Полтавський район, с. Жуки ( договори, акти приймання-передачі майна, послуг, податкових накладних, виписок банку про оплату послуг, листування, журналів в'їзду-виїзду автотранспорту)

9) документи первинного бухгалтерського обліку, стосовно фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Топ оіл сервіс компані» ( код ЄДРПОУ 40997987) та ТОВ «УПСК Діамент» в період часу з 25.09.2017 по теперішній час, а саме: договори поставки, зберігання, купівлі-продажу з додатковими угодами, специфікаціями до них та додатками, здійснені банківські розрахунки (виписки з отримання коштів, їх подальший рух, квитанції, прибуткові-видаткові касові ордери), оборотно - сальдові відомості по рахункам № 361, 631, 20 - 28, акти звірок взаєморозрахунків, видаткові накладні, платіжні доручення;

10) документи про призначення на посади, звільнення, переведення, відпустку службових осіб: директора ТОВ «Топ оіл сервіс компані», головного бухгалтера, штатний розпис.

Згідно ч. 2 ст.163 КПК України прошу Вас розглянути дане клопотання без участі представників ТОВ «Топ оіл сервіс компані», з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Слідчий клопотання підтримав та прохав його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області майора поліції Кіяшко Т.М.- задовольнити частково.

надання дозволу старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області Кіяшко Тетяні Миколаївні,, а також оперативним працівникам Управління ВВБ ГУ ДФС у Полтавській області, на підставі доручення наданого ініціатором заходу (слідчим) про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, що перебувають у володінні «Топ оіл сервіс компані» ( код ЄДРПОУ 40997987), місцезнаходження юридичної особи: Полтавська область, м. Полтава, вул. Конституції, 13 щодо фінансово-господарських взаємовідносин, які існували між ТОВ «Топ оіл сервіс компані» та ТОВ «УПСК Діамент», а саме:

1) відомості щодо наявності основних засобів на «Топ оіл сервіс компані» (будівель, споруд, обладнання, транспорту) із зазначенням їх назви, інвентарних номерів та дати поставлення їх на облік;

2) відомості щодо придбання підприємством установою товарів, робіт, послуг протягом 2017-2018 років із зазначенням виду робіт, товарів, послуг, які придбавалися, в тому числі і обладнання у ТОВ «УПСК «Діамент», із зазначенням реквізитів продавця, дати та суми здійсненого придбання;

3) договір № ТОСК/УПСК/2017/4 від 25.09.2017;

4) специфікацію № 1 до договору № ТОСК/УПСК/2017/4 від 25.09.2017;

4) рахунок на оплату № 296 від 17.11.2017;

5) платіжне доручення № 84 від 17.11.2017;

6) податкову накладну № 41 від 17.11.2017;

7) документи первинного бухгалтерського обліку, стосовно фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Топ оіл сервіс компані» ( код ЄДРПОУ 40997987) та ТОВ «УПСК Діамент» в період часу з 25.09.2017 по теперішній час, а саме: договори поставки, зберігання, купівлі-продажу з додатковими угодами, специфікаціями до них та додатками, здійснені банківські розрахунки (виписки з отримання коштів, їх подальший рух, квитанції, прибуткові-видаткові касові ордери), оборотно - сальдові відомості по рахункам № 361, 631, 20 - 28, акти звірок взаєморозрахунків, видаткові накладні, платіжні доручення;

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська