Ухвала суду № 76798677, 27.09.2018, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/3288/18

Провадження № 1-кс/0203/381/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2018 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000051, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

21 вересня 2018 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невідомі особи, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпрі, у серпні 2017 року, здійснили створення підприємства ТОВ «ОСОБА_2 Соняшник» (ЄРДПОУ 41520614) на підставну особи, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у документальному оформленні неіснуючих господарських операцій, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств на користь ряду суб’єктів господарської діяльності. Надалі, переслідуючи корисливі мотиви, використовують реквізити вказаного підприємства, для здійснення фінансових операцій від імені формального засновника та директора в порушення вимог законодавства України.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «ОСОБА_2 Соняшник» відсутнє за податковою адресою, офісних та складських приміщень не має. Були відібрані показання засновника ТОВ «ОСОБА_2 Соняшник» ОСОБА_3, з яких вбачається, що за допомогою невстановлених осіб, він за грошову винагороду підписав у м. Дніпрі реєстраційні документи вищевказаного підприємства, та створив дане підприємство на своє ім’я, після чого будь-яких фінансово-господарських операцій не проводив, документацію фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не складав та не підписував.

Також встановлено, що підписані засновником ТОВ «ОСОБА_2 Соняшник» ОСОБА_3 реєстраційні документи (всі документи з моменту відкриття та по сьогоднішній день), знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації, за адресою : м. Київ, Бульвар Тараса Шевченко, 26/4.

З огляду на це слідчий вважає, що реєстраційні документи, які перебувають у володінні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації мають дати змогу органу досудового розслідування встановити осіб, що мали доступ та були уповноважені здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, також підтвердити чи спростувати причетність ОСОБА_3 до створення даного підприємства.

Слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх подальшого вилучення з Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації, оскільки лише маючи оригінали документів є змога для проведення належної експертизи, наслідки якої матимуть істотне значення для кримінального провадження, зокрема для встановлення осіб, які причетні до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ОСОБА_2 Соняшник».

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 1 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 32018041650000051 від 06 вересня 2018 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369–372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000051, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, та співробітникам податкової міліції визначених відповідним дорученням згідно ст. ст. 40, 41 КПК України, а також співробітникам СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, право на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів з їх подальшим вилученням, зокрема документів які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві Державної адміністрації., за адресою : м. Київ, Бульвар Тараса Шевченко, 26/4, а саме :

-оригінали реєстраційної справи, установчі угоди, статути із змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб’єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, документів по створенню, реєстрації, перереєстрації, та інших документів стосовно ТОВ «ОСОБА_2 Соняшник» (ЄРДПОУ 41520614).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян