Ухвала суду № 76793976, 25.09.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16414/18

н/п 1-кс/766/13186/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.09.2018 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Неглядюк Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000063 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000063 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) – по рахункам клієнта ТОВ «Амалтея Трейд» (код 36130219), та їх вилучення, а саме: роздруківки руху грошових коштів як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2018 року до дня оголошення ухвали по рахункам:

1) №26004013044630 (980 українська гривня);

2) №26004013044630 (840 долар США);

3) №26004013044630 (978 євро);

4) №26004013044630 (978 російський рубль);

5) №26005001044630 (980 українська гривня);

6) №26005001044630 (840 долар США);

7) №26005001044630 (978 євро);

8) №26059013044630 (980 українська гривня).

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ «Амалтея» (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В) в порушення вимог ч.8 ст.9 та ч.12 ст.9 Закону України „Про збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування”, при наявності можливості до сплати, не перерахували протягом 2018 року до фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування єдиний соціальний внесок в сумі 1130028,41 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219). Так, зокрема, встановлено, що ТОВ «Амалтея Трейд» протягом 2018 року здійснювало розрахунки на користь контрагентів ТОВ «Амалтея» відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Відповідно Єдиного реєстру податкових накладних, протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» здійснювало в адресу ТОВ «Амалтея Трейд» реалізацію товарів та послуг на суму близько 12 млн. грн.

Таким чином, інформація та документи щодо здійснення ТОВ «Амалтея Трейд» взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея» та його контрагентами (протягом періоду несплати ЄСВ) має важливе значення у кримінальному провадженні, так як є доказом підтвердження (чи спростування) можливості ТОВ «Амалтея» сплати ЄСВ.

Встановлено, що ТОВ «Амалтея Трейд» для здійснення розрахунків в своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), а саме:

1) №26004013044630 (980 українська гривня);

2) №26004013044630 (840 долар США);

3) №26004013044630 (978 євро);

4) №26004013044630 (978 російський рубль);

5) №26005001044630 (980 українська гривня);

6) №26005001044630 (840 долар США);

7) №26005001044630 (978 євро);

8) №26059013044630 (980 українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) та становлять банківську таємницю, а саме:

- виписки по рахункам ТОВ «АмалтеяТрейд» за період несплати ЄСВ ТОВ «Амалтея», а саме з початку 2018 року до дня оголошення ухвали, які підтверджують (чи спростовують) можливість сплати ЄСВ.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з’явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, а саме в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) за період з 01.01.2018 року по 25.09.2018 року, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в іншій частині клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не конкретизовано період, за який необхідно отримати відомості.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №32018230000000063 старшому слідчому з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) – по рахункам клієнта ТОВ «Амалтея Трейд» (код 36130219), та можливість їх вилучення, а саме: роздруківки руху грошових коштів як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2018 року по 25.09.2018 року по рахункам:

1) №26004013044630 (980 українська гривня);

2) №26004013044630 (840 долар США);

3) №26004013044630 (978 євро);

4) №26004013044630 (978 російський рубль);

5) №26005001044630 (980 українська гривня);

6) №26005001044630 (840 долар США);

7) №26005001044630 (978 євро);

8) №26059013044630 (980 українська гривня).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2