Ухвала суду № 76749925, 25.09.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/6726/18

н/п 1-кс/766/13229/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.09.2018 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Неглядюк Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000033 слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000033 слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим (код ЄДРПОУ 39624611), документів щодо здійснення у період 2016-2018 років операцій з експорту продукції від імені ТОВ «ДАТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38269880), ТОВ «МАРУКС» (код ЄДРПОУ 40714912), ТОВ «АСТОДІЯ» (код ЄДРПОУ 41136318), ТОВ «КАТАЛЕЯ-К» (код ЄДРПОУ 41293912) та ТОВ «ІНІТІУМ.» (код ЄДРПОУ 41047333), а саме: сертифікатів Євро-1, документів про походження товарів, на підставі яких отримувалися такі сертифікати, журналів їх обліку та видачі, свідоцтв про походження товарів, зовнішньоекономічних контрактів, ВМД, коносаментів, маніфестів, інвойсів, висновків санепідемстанції, інформації про сплату митних платежів та ін.), та вилучення оригіналів (в разі їх відсутності завірених належним чином копій).

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018230000000033, за фактом фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Невстановлені особи, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, створили суб’єкти господарювання ТОВ «ДАТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38269880), ТОВ «МАРУКС» (код ЄДРПОУ 40714912), ТОВ «АСТОДІЯ» (код ЄДРПОУ 41136318), ТОВ «КАТАЛЕЯ-К» (код ЄДРПОУ 41293912), ТОВ «ІНІТІУМ.» (код ЄДРПОУ 41047333) з метою прикриття протиправної діяльності при здійсненні експорту продукції сільськогосподарського походження.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що на території Херсонської області здійснюється придбання (без документів, за готівку) свіжих овочів, фруктів, зелені, які в подальшому завантажуються в наймані автомобілі. Після підготовки вантажу до Херсонської торгово – промислової палати (код ЄДРПОУ 2944923) подаються підроблені документи про походження (придбання) вказаної вище продукції від одного з підконтрольних суб’єктів, для отримання сертифікату про походження

В подальшому, вже з готовим сертифікатом вантаж відправляється, як правило, до відділу митного оформлення «Цюрупинськ» митного посту «Херсон – центральний», де від імені одного з підконтрольних суб’єктів до замитнення подається доручення з завідомо неправдивою інформацією про митну вартість товару, яка в результаті відображається у вантажно-митній декларації. По закінченню митних процедур вантаж експортується до Туреччини, Білорусії чи інших країн. Валютна виручка від таких експортних поставок не повертається до України і як наслідок не сплачується податок на прибуток підприємств.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у отримані документів про походження експортованих ТОВ «ДАТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38269880), ТОВ «МАРУКС» (код ЄДРПОУ 40714912), ТОВ «АСТОДІЯ» (код ЄДРПОУ 41136318), ТОВ «КАТАЛЕЯ-К» (код ЄДРПОУ 41293912) та ТОВ «ІНІТІУМ.» (код ЄДРПОУ 41047333) товарів до країн Євросоюзу.

З метою здійснення експортних операцій до країн Євросоюзу, підприємствами експортерами до Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі подаються документи про походження товарів з метою отримання на підставі них сертифікатів Євро-1. При цьому Митницею ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим ведеться облік по виданим сертифікатам Євро-1.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з’явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим (код ЄДРПОУ 39624611), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим (код ЄДРПОУ 39624611), документів щодо здійснення у період 2016-2018 років операцій з експорту продукції від імені ТОВ «ДАТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38269880), ТОВ «МАРУКС» (код ЄДРПОУ 40714912), ТОВ «АСТОДІЯ» (код ЄДРПОУ 41136318), ТОВ «КАТАЛЕЯ-К» (код ЄДРПОУ 41293912) та ТОВ «ІНІТІУМ.» (код ЄДРПОУ 41047333), а саме: сертифікатів Євро-1, документів про походження товарів, на підставі яких отримувалися такі сертифікати, журналів їх обліку та видачі, свідоцтв про походження товарів, зовнішньоекономічних контрактів, ВМД, коносаментів, маніфестів, інвойсів, висновків санепідемстанції, інформації про сплату митних платежів), та можливість вилучення копій вказаних документів, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в іншій частині клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів вищевказаних документів, також слідчим не конкретизовано до яких саме інших документів необхідно отримати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №32018230000000033 слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі капітану податкової міліції ОСОБА_1 та/або іншому слідчому, включеному до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №32018230000000033 – ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим (код ЄДРПОУ 39624611), документів щодо здійснення у період 2016-2018 років операцій з експорту продукції від імені ТОВ «ДАТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38269880), ТОВ «МАРУКС» (код ЄДРПОУ 40714912), ТОВ «АСТОДІЯ» (код ЄДРПОУ 41136318), ТОВ «КАТАЛЕЯ-К» (код ЄДРПОУ 41293912) та ТОВ «ІНІТІУМ.» (код ЄДРПОУ 41047333), а саме: сертифікатів Євро-1, документів про походження товарів, на підставі яких отримувалися такі сертифікати, журналів їх обліку та видачі, свідоцтв про походження товарів, зовнішньоекономічних контрактів, ВМД, коносаментів, маніфестів, інвойсів, висновків санепідемстанції, інформації про сплату митних платежів), та можливість вилучення завірених належним чином копій документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_3