Ухвала суду № 76734928, 24.09.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2654/18

Провадження № 1-кс/552/2653/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.09.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В., при секретарі Жовтяк М.О., за участю слідчого Парфенюка О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Горького, 127) та Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Полтаві (МФО 331649, м. Полтава, вул. Симона Петлюри, 1/65).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018170000000023, внесеному до ЄРДР 25.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1,2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «БЕК «Технікс» (код 39917201) протягом 2016-2017 років умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на загальну суму 3 157 833,3 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах. Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПАТ «Укргазвидобування» (код 30019775), ТОВ «Інвеставтоматика» (код 39624983), ТОВ «БЕК «Технікс» (код 39917201), ТОВ «Перша Українська Хімічна Компанія» (код 33226752) та ТОВ «Бурінком-Україна» (код 32073567) вчинено умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. Протягом 2016-2017 років службові особи ТОВ «БЕК «Технікс» (код 39917201) використовують у своїй діяльності власну спецтехніку та силами найманих на підприємстві робітників виконують роботи з обслуговування свердловин, а по документах бухгалтерського та податкового обліку відображають придбання товарів, робіт, послуг від СГД з ознаками «фіктивності» у сумі 3 157 833,3 грн., по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Саватсталь» (попередня назва ТОВ «Балансторг») (код 40488533), ТОВ «Бісент» (попередня назва ТОВ «Медіагрупторг») (код 40752460) та ТОВ «Дамур-Лайф» (попередня назва ТОВ «Велесіті») (код 40752434). В ході аналізу вищевказаних фінансово – господарських взаємовідносин встановлено, що службові особи, які причетні до ведення фінансово – господарської діяльності ТОВ «БЕК «Технікс» за наявною інформацією переводять безготівкові кошти у готівку та виводять грошові кошти підприємства у тіньовий сектор економіки через ряд вказаних підприємств з ознаками «фіктивності».

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016-2017 років службовими особами ТОВ «БЕК «Технікс» заключено договори суборенди бурового обладнання з ТОВ «Саватсталь» (попередня назва ТОВ «Балансторг») (код 40488533), ТОВ «Бісент» (попередня назва ТОВ «Медіагрупторг») (код 40752460) та ТОВ «Дамур-Лайф» (попередня назва ТОВ «Велесіті») (код 40752434).

Згідно вказаних договорів, обладнання, яке передавалось в суборенду, знаходилось у володінні та користуванні вказаних підприємств у відповідності до договорів оренди обладнання, укладених з ТОВ «Виробнича база «Левадник»» (код 38194427).

Одночасно встановлено, що власником бурового обладнання являється ТОВ «Виробнича база «Левадник»».

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують чи спростовують здійснення розрахунків ТОВ «Саватсталь» (попередня назва ТОВ «Балансторг»), ТОВ «Бісент» (попередня назва ТОВ «Медіагрупторг») та ТОВ «Дамур-Лайф» (попередня назва ТОВ «Велесіті») з ТОВ «Виробнича база «Левадник»», документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Виробнича база «Левадник»», в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення експертиз.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимч асового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м.Київ, вул. Горького, 127) та Філії АТ «Укрексімбанк» у м.Полтаві (МФО 331649, м.Полтава, вул. Симона Петлюри, 1/65), де ТОВ «Виробнича база «Левадник»» (код 38194427) відкрито рахунки №26002000019438 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), №26043000004703 (українська гривня), №26004016412283 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), №26059016412283 (українська гривня) та №26048016412283 (українська гривня), що підтверджується витягом з бази даних ДФС України АІС «Податковий блок», а також, що вони в сукупності з іншими речами і документами можуть мати в майбутньому суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, поданими до суду матеріалами доведено можливість використання в майбутньому як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по рахункам ТОВ «Виробнича база «Левадник»» (код 38194427) №26002000019438 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), №26043000004703 (українська гривня), №26004016412283 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), №26059016412283 (українська гривня) та №26048016412283 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Горького, 127) та Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Полтаві (МФО 331649, м. Полтава, вул. Симона Петлюри, 1/65), та містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Виробнича база «Левадник»» (код 38194427);

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2016 року по теперішній час.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 та іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз’яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ю. В. Куліш