Ухвала суду № 76662467, 19.09.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/403/18

пр.№ 1-кс/464/2041/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 вересня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., секретар судового засідання Комарницька Р.В., з участю слідчого Артиша В.Д., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артиш В.Д. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32017140000000112 від 27.12.2017 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Кріцак Ю.Л., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копій документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунку НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017 в паперовому та електронному вигляді; копій видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017; комп'ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ та інших даних, що перебувають у володінні (приміщенні) у АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Симона Петлюри, буд.30.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017140000000112, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.12.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугував узагальнений матеріал Держаної служби фінансового моніторингу України, скерований 26.12.2017 ГСУ ДФС України. Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що ФОП ОСОБА_4 в період 2016-2017 років з власних рахунків, відкритих в банківських установах ПАТ «Артем-Банк», ПАТ «ОТП Банк», ПАТ «АКБ «Львів», ПАТ «Банк Кредит Дніпро», ПАТ «ВіЕс Банк», ПАТ «РВС Банк», знято готівкові кошти на загальну суму 181,01 млн. грн., які надходили від групи компаній, зокрема: ПП «Інтер-Імідж», ПП «Зіра», ТОВ «Актив-Універсал», ТОВ «Екопрод-ПУ», ТОВ «Олаф-Груп», ТОВ «Ян-Агро», ТОВ «Захід Трейд Груп», ТОВ «Неотерік», ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, в якості оплати наданих послуг та реалізованих будівельних матеріалів. Згідно відомостей ГУ ДФС у Львівській області за період 2013-2017 років ФОП ОСОБА_4 задекларовано дохід в розмірі 0,95 млн. грн., що не відповідає проведеним банківськими операціям. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016-2017 років фізичними особами ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_3 та іншими невстановленими особами створено та придбано ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні фінансово-господарських операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку, без відображення показників господарської діяльності у податковій звітності суб'єктів господарювання. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) для проведення господарських взаєморозрахунків з ТОВ «Захід Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39388271) використовував рахунок НОМЕР_2, відкритий у АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Симона Петлюри, буд.30. Таким чином, в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) зберігаються оригінали документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків, інформація щодо руху коштів, видаткові ордери та корінці касових чеків, дані про трансакції з використанням електронного ключа, матеріалів відео та фото-фіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків. З метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню, часу, місця, способу вчинення кримінального правопорушення, визначення виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, встановлення осіб, задіяних у вчиненні кримінального правопорушення, повноти відображення в податковій звітності ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Захід Трейд Груп», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_8, ТОВ «Актив-Універсал», результатів проведених господарських операцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ФОП ОСОБА_3, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій в господарській діяльності ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Захід Трейд Груп», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_8, ТОВ «Актив-Універсал», з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, звертається до суду із вказаним клопотанням.

У суді слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні викладеним, просить таке задовольнити.

Представник АТ «ТАСКОМБАНК» в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України, доводить наявність обставин, передбачених ч.ч. 5, 7 ст.163 КПК України. З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Виходячи з вищенаведеного, клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артишу Василю Даниловичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Боровцю Ростиславу Володимировичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Уличу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишину Василю Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- копій документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунку НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1);

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017 в паперовому та електронному вигляді;

- копій видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з 05.07.2016 по 29.05.2017;

- комп'ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ та інших даних, що перебувають у володінні (приміщенні) у АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Симона Петлюри, буд.30.

Обов'язок виконання ухвали покласти на юридичну особу АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Симона Петлюри, буд.30.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Б.Р. Мичка