Ухвала суду № 76643988, 08.08.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/29990/18

Провадження № 1-кс/761/20396/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання слідчого 1-го ВР КП СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Носадчого Романа Євгеновича, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 1-го ВР КП СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві майор податкової міліції Носадчий Роман Євгенович звернувся до суду із клопотанням погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецькоою Д.В. згідно якого просить надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів, які знаходяться у володінні оригінали АБ «Південний» (МФО 328209), що розташований за адресою: 65059, м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32017100100000085 від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Підставами для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірки №170/26-15-14-01-01/36470766 від 26.04.17, яким встановлено, що службові особи ТОВ «БПК «Газінвестпроект» (код ЄДРПОУ 36470766), в період з 01.01.2014 по 31.12.2016 р.р., шляхом відображення фінансово-господарських операцій, щодо придбання товарів (хімічних реагентів та їх перевезення) у підприємств, які мають ознаки «фіктивності» ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409), ТОВ «Ексклюзив ПРО» (ЄДРПОУ 39923110), ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), ТОВ «Інвестленд-2015» (ЄДРПОУ 39979823), ТОВ «Аванта-Сервіс» (ЄДРПОУ 39555297), ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753) занизили податок на додану вартість в розмірі 2 063 309 грн. та занизили податок на прибуток в розмірі 1 646 575 грн. Як вбачається з акту перевірки, встановлено, що службові особи ТОВ «БПК «Газінвестпроект» здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини щодо придбання хімічних реагентів та їх перевезення у ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409), ТОВ «Ексклюзив ПРО» (ЄДРПОУ 39923110), ТОВ «Файлекомп» (ЄДРПОУ 39528017), ТОВ «Інвестленд-2015» (ЄДРПОУ 39979823), ТОВ «Аванта-Сервіс» (ЄДРПОУ 39555297), ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753), які в свою чергу не мають в наявності будь-яких основних фондів, виробничих та трудових ресурсів для проведення вказаних операцій, відсутні супутні послуги, такі як транспортування, зберігання, експедирування, тобто відсутні всі умови для здійснення господарських операцій. В ході досудового розслідування призначено почеркознавчу експертизу первинних документів ТОВ «БПК Газінвестпроект» по взаємовідносинам з ТОВ «Східмегатранс», ТОВ «Ексклюзив ПРО», ТОВ «Файлекомп», ТОВ «Інвестленд-2015», ТОВ «Аванта-Сервіс», в зв'язку з чим необхідні зразки підпису службових осіб вищевказаних підприємств, які є об'єктом дослідження, а результати їх почеркознавчого дослідження можуть бути доказом про вчинення кримінального правопорушення.Згідно Розділу I Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України №35/5 від 08.10.1998 року, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів. Крім того, в ході досудового розслідування в КНДІСЕ постановою від 12.03.2018 року призначена судово-економічна експертиза по кримінальному провадженню щодо підтвердження або спростування виявлених порушень встановлених в результаті акту перевірки. Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єктів господарювання ТОВ «Т-М.Київ» та ТОВ «Східмегатранс», які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджались коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Крім того, для повного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні копій таких документів, які стали підставою для відкриття та функціонування вищевказаних рахунків.

В судове засідання слідчий Носадчий Р.Є. не з'явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд заяви без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32017100100000085 від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні АБ «Південний» (МФО 328209), що розташований за адресою: 65059, м. Одеса, вул. Краснова, 6/1.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні службових осіб АБ «Південний» (МФО 328209), що розташований за адресою: 65059, м. Одеса, вул. Краснова, 6/1.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Носадчому Роману Євгенійовичу або слідчому у складі слідчої групи, або за його дорученням іншій уповноваженій особі, заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучити оригінали документів з можливістю вилучити оригінали АБ «Південний» (МФО 328209), що розташований за адресою: 65059, м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, наступних документів клієнтів ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753) та ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409), а саме:

-справи з юридичного оформлення рахунку №26006020004685 (980) клієнта ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753) та №26003010033001 (980) клієнта ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку ТОВ «Т-М.Київ» (ЄДРПОУ 39153753) та ТОВ «Східмегатранс» (код ЄДРПОУ 39103409).

Строк дії ухвали один місяць.

Роз'яснити посадовим особам АБ «Південний» (МФО 328209), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам АБ «Південний» (МФО 328209),її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: