Ухвала суду № 76641392, 21.09.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала

Іменем України

Справа № 712/11466/18

Провадження № 1-кс/712/5585/18

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 вересня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Марцішевська О.М. за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні №32016250000000039 від 12.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000039, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.07.2016 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Рем-Монтаж-Сервіс» (нова назва ТОВ «Лотокор»)(код ЄДРПОУ 39246088) від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи службові особи ТОВ «Рем-Монтаж-Сервіс» (нова назва ТОВ «Лотокор)(код ЄДРПОУ 39246088), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов‘язкових платежів до державного бюджету, в порушення п. 198.3, п. 198.6, ст. 198 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2121 тис.грн. та в порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 138.2 ст. 138 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1633 тис.грн., а всього за період з 01.08.2014 по 30.04.2016 на загальну суму 3754 тис.грн., що на вказаний період часу є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення відбулися за рахунок відображення в документах податкової звітності підприємства проведення безтоварних фінансово-господарських операцій із ТОВ «Центрбудкомплект», ТОВ «Палет-Сервіс», ТОВ «АБК-Інвест-Агро», ТОВ «Опті-Торг», ПП «Сорго», ФОП ОСОБА_3 та ТОВ «Спецдербудкомплект».

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно реєстраційних документів засновником, керівником та службовою особою підприємства із ознаками фіктивності: ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733) є наступна особа: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1).

Окрім того, в рамках кримінального провадження, неодноразово здійснювались заходи направлені на встановлення фактичного місця перебування вказаної особи, в тому числі перевірялись місця реєстрації та можливого проживання, але вказана особа вже довгий час за цими адресами не проживає.

Відповідно було підготовлено постанови до інших територіальних підрозділів податкової міліції з метою допиту в якості свідків службових осіб вищевказаного підприємства із ознаками фіктивності, але підприємство за місцем реєстрації відсутнє.

Крім того, проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 користуються послугами відділень ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718).

З метою встановлення місцезнаходження та мобільних номерів телефонів директора ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), - ОСОБА_4. ІНФОРМАЦІЯ_2, необхідності проведення допиту його в якості свідка, призначення відповідних експертиз, для встановлення обставин, які досліджуються у рамках кримінального провадження №32016250000000039 та неможливості їх встановлення іншим способом, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо користування ОСОБА_4 послугами відділень ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), оскільки останні містять інформацію про час, дату, місце розташування відділення та контактні данні мобільного терміналу яким він користуються, з можливістю ознайомитись з ними та виготовити копії.

В судове засідання прокурор не з’явився, скерував до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує та просить його задоволити.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя –

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 – задоволити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю подальшого вилучення належним чином завіреної копії документів ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), в тому числі, які знаходяться в електронних базах даних, шляхом їх роздрукування, які підтверджують факти здійснення пересилання і отримання товарів, документів та/або грошових коштів через відділення ТОВ «Нова Пошта» за період з 01.08.2014 по теперішній час від імені та на ім`я особи: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1); а саме: товарно-транспортні накладні, додатки до них, договори, угоди, додатки до них, специфікації, декларації, довіреності та всі інші документи, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718).

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_5, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.М. Марцішевська