Ухвала суду № 76637842, 24.09.2018, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/13518/18

Номер провадження 1-кс/643/4304/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.09.2018 року м. Харків

Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Погасій О.Ф. за участю секретаря Петрової О.С.,

розглянувши у судовому засіданні в м. Харкові в залі суду клопотання слідчого Московського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції Расулова К.Т., погоджене з прокурором Харківської місцевої прокуратури № 4 Тищенко П.А., про надання тимчасового доступу до речей та документів за кримінальним провадженням, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018220000000708 від 21.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, тобто привласнення та розтрата бюджетних коштів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло вищезазначене клопотання.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що СВ Московського ВП ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018220000000708 від 21.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Відомості внесені до ЄРДР відносно посадових осіб ПП «Санді Плюс», які діючи за попередньою змовою групою осіб привласнили бюджетні кошти КП «Харківводоканал» шляхом проведення безтоварних операцій з суб'єктами господарювання, з метою конвертації бюджетних коштів у готівкову форму.

Встановлено, що ПП «Санді Плюс» (код ЄДРПОУ 33411624) визнано переможцем в тендерних закупівлях та 26.07.2017 між приватним підприємством та КП «Харківводоканал» (код ЄДРПОУ 03361715) укладено договір № 56/7-ПЦ/17 про закупівлю товару.

Відповідно до умов договору Постачальник зобов'язується передати у власність КП «Харківводоканал» труби з поліпропілену та фасонні вироби до них. Загальна сума договору складає 734 229,82 грн., в тому числі ПДВ - 122 371,64 грн.

На виконання доручень наданих процесуальним керівником, в порядку ст.ст. 36,40 КПК України, у кримінальному провадженні, співробітниками УСБУ в Харківській області встановлено, що з метою виконання умов вказаного договору ПП «Санді плюс» протягом вказаного періоду здійснювало закупівлю вказаних труб та інших виробів на ТОВ «Експрес ЮА» (код 41342131, адреса: м. Харків, вул. Шевченка, б. 146), ТОВ «Транстехнологія плюс» (код 41273304, адреса: м. Харків, вул. Маршала Батицького, б. 8), ТОВ «Центрінвест груп» (код 40605508, адреса: Донецька область, м. Маріуполь, б-р. Шевченка, б. 262-а), ТОВ «Інтерпласт» (код 30997968, адреса: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Депутатська, б. 13), ТОВ «Агрострейд» (код 40510584, адреса: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Святошинська, б. 26) та ТОВ «Трансгруплогістик» (код 41269387, м. Харків, вул. Шевченка, б. 146, офіс 17), які не є виробниками вказаних товарів.

В той же час, посадовими особами ПП «Санді плюс», зловживаючи службовим становищем, протягом вказаного періоду фактично закупівлю «Труб з поліпропілену та фасованих виробів до них» у вищевказаних СПД здійснено у вигляді безтоварної операції з метою конвертації грошових коштів у готівку та закупівлю вказаних товарів у інших виробників за цінами, що є значно нижчими ніж передбачені в тендерній документації.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо ПП «Санді Плюс» (код ЄДРПОУ 33411624) встановлено наступне:

підприємство зареєстровано за адресою: 61153, Харківська обл., місто Харків, Московський район, вулиця Гвардійців Широнінців, будинок 1-а;

засновником юридичної особи є ОСОБА_3, яка зареєстрована за адресою: 61000, АДРЕСА_1, розмір внеску до статутного фонду - 500000.00 грн.

керівником підприємства є ОСОБА_3.

Відповідно до даних державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновником ПП «Санді Плюс» (код ЄДРПОУ 33411624) до 29.01.2018 був ОСОБА_4, якій зареєстрований за адресою: 61135, АДРЕСА_2.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо ПП «Термобудальянс» (код ЄДРПОУ 39961706) встановлено наступне:

підприємство зареєстровано за адресою: 61033, Харківська обл., місто Харків, Київський район, вулиця Шевченка, будинок 317;

засновником юридичної особи є - ОСОБА_5, яка зареєстрована за адресою: 61007, АДРЕСА_3, розмір внеску до статутного фонду - 500000.00 грн.;

керівником підприємства є ОСОБА_5.

Відповідно до даних державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновником ПП «Термобудальянс» (код ЄДРПОУ 39961706) до 29.01.2018 був ОСОБА_4, якій зареєстрований за адресою: 61135, АДРЕСА_2.

Таким чином, відповідно до підпункту 14.1.159 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України - всі вищезазначені юридичні особи є пов'язаними особами.

В рамках кримінального провадження УСБУ в Харківській області, у відповідь на запит, надано реєстри податкових накладних ПП «Санді Плюс».

Для проведення економічного дослідження, в порядку статті 71 КПК України залучено спеціаліста, який володіє спеціальними знаннями та навичками застосування технічних або інших засобів.

Н а розгляд спеціалісту поставлені наступні питання:

1.чи відповідають операції ПП «Санді Плюс» щодо закупівлі у інших суб'єктів господарювання товарно-матеріальних цінностей, які в подальшому поставлені на КП «Харківводоканал» вимогам чинного законодавства України та Податкового кодексу України щодо їх фактичного проведення та постачання товарів, сплати податків, а також чи закуповували підприємства - контрагенти зазначену категорію товарів, які в подальшому було поставлено на ПП «Санді Плюс»;

2.чи має місце порушення вимог чинного законодавства України, під час поставки продукції, між ПП «Санді Плюс», а також порушення у останніх заявлених сум бюджетного відшкодування з податку на додану вартість.

Фахівець - бухгалтер ОСОБА_6 10.08.2018 надала висновок спеціаліста в якому зазначила відповіді на поставлені питання:

«По первому вопросу: В ходе проведения исследования предоставленных реестров налоговых накладных (налоговые обязательства) ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) установлено, что в 2017г. ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) поставило в адрес КП «Харьковводоканал» (код ЕГРПОУ 03361715) товарно-материальные ценности, а именно: трубы, переходники, колено, соединители, заглушки, муфты, крестовины, крепления и др. на сумму 684 320,14 грн., в т.ч. НДС 20% 114 053,36 грн. (См. приложение № 1).

Вышеуказанные товарно-материальные ценности ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) приобрело в 2017г. у следующих субъектов хозяйственной деятельности:

ООО «ЦЕНТР ИНВЕСТ ГРУП» (код ЕГРПОУ 40605508) на сумму 1 809 156,66 грн., в т.ч. НДС 20% 301 526,11 грн.;

ООО «ИНТЕРПЛАСТ» (код ЕГРПОУ 30997968) на сумму 671 496,93 грн., в т.ч. НДС 20% 111 916,17 грн.;

ООО «АРГОСТРЕЙД» (код ЕГРПОУ 40510584) на сумму 647 199,61 грн., в т.ч. НДС 20% 107 866,63 грн.;

ООО «ТРАНСГРУПЛОГИСТИК» (код ЕГРПОУ 41269387) на сумму 1 143 889,95 грн., в т.ч. НДС 20% 190 648,32 грн.;

ООО «ЭКСПРЕС ЮА» (код ЕГРПОУ 41342131) на сумму 5 700 165,45 грн., в т.ч. НДС 20% 950 027,56 грн.;

ООО «ТРАНСТЕХНОЛОГИЯ - ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 41273304) на сумму 5 150 515,45 грн., в т.ч. НДС 20% 858 419,22 грн..

ВСЕГО на сумму 5 122 424,05 грн., в т.ч. НДС 20% 2 520 404,01 грн.

Согласно реестров налоговых накладных установлено, что у вышеуказанных предприятий - поставщиков ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) отсутствует факт приобретения товарно-материальных ценностей - сантехнических изделий, т.е. предприятия имеют признаки фиктивности. Следовательно, сделки являются «бестоварными» и не связанными с финансово-хозяйственной деятельностью ЧП «САНДИ ПЛЮС».

Следовательно, должностными лицами ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) проведены сделки с вышеуказанными СПД в нарушение действующего законодательства, в следствии чего денежные средства на суму 5 122 424,05 грн. были выведены из безналичного оборота ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) и конвертированы в наличный оборот.

По второму вопросу: В ходе проведения исследования предоставленных реестров

налоговых накладных (налоговые обязательства) ЧП «САНДИ ПЛЮС» (код ЕГРПОУ 33411624) установлено, что в 2017г -

- ЧП «ТЕПЛОГИДРОТРЕЙД» (код ЕГРПОУ 40644264) в 2017 году была осуществлена поставка Сантехнических изделий в адрес ООО «Санди Плюс» (код ЕГРПОУ 33411624) на сумму 78 246,31 грн. в т.ч. НДС 20% 13 041,05 грн. (См. приложение № 6).

Однако имели место финансово-хозяйственные операции со следующими СПД:

ОО «ЦЕНТР ИНВЕСТ ГРУП» (код ЕГРПОУ 40605508) на сумму 2 299 116,63 грн., в т.ч. НДС 20% 383 186,17 грн.;

ООО «ИНТЕРПЛАСТ» (код ЕГРПОУ 30997968) на сумму 8 858 260,16 грн., в т.ч. НДС 20% 1 476 376,73 грн.;

ООО «АРГОСТРЕЙД» (код ЕГРПОУ 40510584) на сумму 1 515 682,63 грн., в т.ч. НДС 20% 252 613,69 грн.

ВСЕГО на сумму: 12 673 059,41 грн., в т.ч. НДС 20% 2 112 176,59 грн.

Согласно реестров налоговых накладных установлено, что у вышеуказанных предприятий- поставщиков, отсутствует факт приобретения товарно-материальных ценностей - сантехнических изделий. Следовательно, сделки являются «бестоварными» и не связанными с финансово-хозяйственной деятельностью последнего.»

Крім того, в рамках кримінального провадження УСБУ в Харківській області, у відповідь на запит, надано інформацію, що фактично контроль за фінансово-господарською діяльністю ПП «Санді плюс» (код 33411624), ПП «Термобудальянс» (код 39961706), ПП «Теплогідротрейд» (код 40644264) та ТОВ «Чугуївський завод паливної апаратури» (код 34567376) здійснює ексзасновник ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Харкова, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4), який постійно відвідує службові приміщення ПП «Термобудальянс» (код 39961706), що знаходяться за адресою: м. Харків, вул. Шевченка, б. 317, де також знаходиться його кабінет, а також виробничі та службові приміщення (в т.ч. кабінет директора ПП «Санді плюс» ОСОБА_3.) ТОВ «Чугуївський завод паливної апаратури» (код 34567376), що знаходиться за адресою: Харківська область,Чугуївський район, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, б. 8.

Також, в рамках кримінального провадження УСБУ в Харківській області, на виконання доручення, встановлено та допитано в якості свідка ОСОБА_8, який пояснив, що протягом другої половини 2017 року він працював на ПП «Санді плюс» на території ринка Барабашова на складських приміщеннях, в яких зберігаються сантехнічні вироби. До його обов'язків входило завантаження/розвантаження товарів на вантажівки, які переміщують товари по України.

Також, деякі товари переміщувались до складських приміщень ТОВ «ЧЗПА», що розташований в м. Чугуєві, які ним розвантажувались за вказаним місцем.

Заробітну плату йому виплачували готівкою на ринку Барабашова, та в місті Чугуєві в офісі ТОВ «ЧЗПА» та в місті Харкові на вул. Шевченко, 317, кожного разу різні особи, але за наказом директор ПП «Санді плюс» ОСОБА_3.

Також, під час отримання заробітних плат в місті Харкові на вул. Шевченко та місті Чугуєві від співробітників йому стало відомо, що фактичним власником ПП «Санді плюс» є ОСОБА_4, який періодично перебуває за вказаними адресами для надання вказівок ОСОБА_3 та іншим співробітникам.

На ПП «Санді плюс» він працював не офіційно та заробітну плату отримував готівкою.

Крім цього, встановлено, що фактично ОСОБА_4 надає вказівки керівникам афілійованих СПД щодо ведення господарської діяльності, а саме: директору та засновнику ПП «Санді плюс» ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженка м. Орел Російської Федерації, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5), директору ТОВ «Чугуївський завод паливної апаратури» та 1111 «Теплогідротрейд» ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженець м. Харкова, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6), директору та засновнику ПП «Термбудальянс» ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_7 уродженка м. Харкова, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7), а також отримує від них звіти в електронному вигляді на свою електрону почту (в т.ч. погоджує підпис деяких бухгалтерських документів, які надсилаються в електронному вигляді), надсилає електронною поштою службову документацію, проводить особисті наради за вищевказаними адресами та в телефонному режимі, тощо.

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, перевірки показань свідків, встановлення осіб, що причетні до його вчинення, а також осіб, яким відомі обставини, досліджуваного злочину, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення, після їх вилучення в оригіналах, судових експертиз, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_10, а саме:

- документів на підстав яких здійснено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи приватного підприємства «САНДІ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 33411624) від 29.01.2018, щодо зміни складу підписантів;

- документів на підстав яких здійснено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи приватного підприємства «Термобудальянс» (код ЄДРПОУ 39961706) від 29.01.2018, щодо зміни складу підписантів;

- копії аркушів журналу реєстру нотаріальних дій за 29.01.2018.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені вище документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Вказані документи підтверджують факт можливого умисного неподання декларації, тому їх дослідження, огляд, приєднання як доказу, можливі лише в разі надання тимчасового доступу до них та вилучення їх в оригіналах.

У інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до всіх документів, неможливо встановити осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення або яким відомі обставини досліджуваного злочину, вилучення документів, що є речовими доказами у кримінальному провадженні.

Крім того, у разі не отримання тимчасового доступу до оригіналів вказаних документів з можливістю їх вилучення, це позбавить можливості в ході досудового розслідування отримати доступ до документів, які є предметом злочину та призначити та провести по ним судові експертизи.

Відповідно до методичного листа Міністерства юстиції України «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово- технічної та судово- почеркознавчої експертиз НКМР при МЮ України від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради Міністерства юстиції, МВС, СБУ та Державної прикордонною служби від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої МЮ України за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 №1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю оригіналів документів.

Слідчий зазначає, що є достатні підстави вважати, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, тобто можуть мати значення речових доказів та необхідні для досягнення мети кримінального провадження.

Слідчий клопотання підтримав, просив розглянути без його участі, про що зазначив у письмовій заяві.

За клопотанням слідчого згідно з вимогами ч.2 ст.163 КПК України, розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів проводиться без повідомлення особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, з метою недопущення зміни та знищення документів, без отримання яких неможливо встановити істину у кримінальному провадженні і які є важливими для подальшого використання як докази.

Дослідивши клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч.7 ст. 163 слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до положень ст. ст. 160, 163 КПК України слідчий суддя надає тимчасовий доступ до речей та документів стороні кримінального провадження.

Відповідно до п.1 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 166, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

1. Клопотання задовольнити.

2. Надати слідчому Московського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області Расулову Каюму Тулкіновичу та прокурору Харківської місцевої прокуратури №4 молодшому раднику юстиції Тищенко Павлу Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до:

- оригіналів документів на підстав яких здійснено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи приватного підприємства «САНДІ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 33411624) від 29.01.2018, щодо зміни складу підписантів;

- оригіналів документів на підстав яких здійснено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи приватного підприємства «Термобудальянс» (код ЄДРПОУ 39961706) від 29.01.2018, щодо зміни складу підписантів;

- копії аркушів журналу реєстру нотаріальних дій за 29.01.2018, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_10, номер свідоцтва реєстрації 8411, яка здійснює діяльність за адресою: АДРЕСА_8.

3.Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

5. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Погасій