Ухвала суду № 76606455, 11.09.2018, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8729/17

н\п 1-кс/490/961/2018

У Х В А Л А

07.09.2018 слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., за участю секретаря Тернової В.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Бублич Н.П. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області розслідується кримінальне провадження №32017150000000056 за відомостями про створення фіктивного підприємства ТОВ «ВТК «Євро-Груп» з метою прикриття незаконної діяльності.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про отримання тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з контрагентами-постачальниками та контрагентами-покупцями за період з 01.01.2016 по теперішній час, що перебувають у володінні ТОВ «ВТК «Євро-Груп», розташованого за адресою: Миколаївська область, м. Первомайськ, вул. Гвардійська, буд. 1, корп. 4, кв. 52, первинних бухгалтерських документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ВТК «Євро-Груп» (код ЄДРПОУ 37113881) за період з 01.01.2016 по теперішній час, що перебувають у володінні ТОВ «Міт-Лідер» (код ЄДРПОУ 40909932), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 17, кв. 6а/1. Вказані клопотання були об'єднані в одне провадження.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та пояснила, що доступ до первинних бухгалтерських документів вищевказаних підприємств необхідно отримати з метою підтвердження або спростування факту придбання та поставки ТМЦ підприємством ТОВ «ВТК «Євро-Груп» та, як наслідок, факту поставки ТМЦ вищевказаним підприємством на адресу ТОВ «Міт-Лідер», встановлення осіб, що здійснювали транспортування ТМЦ від контрагентів - постачальників на адресу ТОВ «ВТК «Євро-Груп» та надалі від ТОВ «ВТК «Євро-Груп» на адресу ТОВ «Міт-Лідер» з метою подальшого допиту останніх та проведення судово-економічної експертизи.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання, приходжу до наступного.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Виробничо-Торгова компанія «Євро-Груп» (код ЄДРПОУ 37113881) у 2017 році виписано та зареєстровано податкові накладні, виписані на адресу підприємств - покупців на реалізацію м'яса яловичини, при цьому, згідно інформаційних баз даних ГУ ДФС у Миколаївській області у ТОВ «Виробничо-Торгова компанія «Євро-Груп» відсутнє придбання зазначеної товарної позиції, що може свідчити про створення суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Виробничо-Торгова компанія «Євро-Груп» (код ЄДРПОУ 37113881) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, формування незаконного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Первинні бухгалтерські документи вказаних підприємств мають доказове значення, а за такого клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС Миколаївській області Бублич Н.П. або іншій особі за її дорученням, тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні:

-ТОВ «Виробничо-торгова компанія «Євро-Груп», розташованого за адресою: Миколаївська область, м. Первомайськ, вул. Гвардійська, буд. 1, корп. 4, кв. 52, в яких міститься інформація про фінансово-господарські взаємовідносини з контрагентами - постачальниками та контрагентами - покупцями за період з 01.01.2016 по теперішній час, а саме: реєстри виданих та отриманих податкових накладних, фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами, фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненими правочинами - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей, договори (контракти), специфікації та додатки до них, документи щодо транспортування, в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні, ветеринарні документи, що супроводжують поставку товару, а саме: декларація виробника, санітарне свідоцтво та інші;

-ТОВ «Міт-Лідер», розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 17, кв. 6а/1, в яких міститься інформація про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ВТК «Євро-Груп» (код ЄДРПОУ 37113881) за період з 01.01.2016 по 17.04.2018р., а саме: реєстри виданих та отриманих податкових накладних, фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами, фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненими правочинами - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей, договори (контракти), специфікації та додатки до них, документи щодо транспортування, в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні, ветеринарні документи, що супроводжують поставку товару, а саме: декларація виробника, санітарне свідоцтво та інші.

Строк дії ухвали 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст.166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.