Ухвала суду № 76550599, 14.09.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/7881/18 1-кс/335/7062/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 вересня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Воробйов А.В., за участю секретаря судового Гончаренко М.А., розглянувши клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції Гайдара А.В., погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції Кузьмічовим Ю.Ю., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000034 від 27 червня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області Гайдар А.В. звернувся до суду з клопотанням щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Так, досудовим слідством встановлено, що на території Запорізької області невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з наданням послуг суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо мінімізації податкових зобов'язань з ПДВ та податку на прибуток, «конвертації» грошових коштів шляхом переведення за грошову винагороду безготівкових коштів у готівку, оформлення безтоварних операцій в період з 2015 року по теперішній час створили та використовують до теперішнього часу реквізити наступних суб'єктів підприємницької діяльності: ПП "Запоріжелектротех" (код ЄДРПОУ 34869520), ТОВ "І-Соф" (код ЄДРПОУ 35422088), ТОВ "Геоінформ-2000" (код ЄДРПОУ 36193903), ТОВ "Арбат Інвест" (код ЄДРПОУ 38284866), ТОВ "Компанія ІВП" (код ЄДРПОУ 38415974), ТОВ "Старвей" (код ЄДРПОУ 38461617), ТОВ "Зеп - Електро" (код ЄДРПОУ 39045274), ТОВ "Ентвіклюнг" (код ЄДРПОУ 39617489), ТОВ "Оптпромторг-Інвест" (код ЄДРПОУ 39705061), ТОВ "Анатексіс" (код ЄДРПОУ 39788310), ТОВ "Запоріжсільекспорт" (код ЄДРПОУ 39905730), ТОВ "Оптторг Трейд Плюс" (код ЄДРПОУ 39907324),ТОВ "Спецмехіндустрія" (код ЄДРПОУ 39908904), ТОВ "Вітекс Трейд Груп" (код ЄДРПОУ 39978987), ТОВ "Будоптцентр" (код ЄДРПОУ 40031275), ТОВ "Авілл" (код ЄДРПОУ 40091931), ТОВ "Ай-Ті Телеком-Сервіс" (код ЄДРПОУ 40114141), ТОВ "Промторг Інвест" (код ЄДРПОУ 40149189), ТОВ "Запоріжторгальянс" (код ЄДРПОУ 40149237), БО "Благодійний Фонд "Вавілон" (код ЄДРПОУ 40155680),ТОВ "Ред Стар Трейд" (код ЄДРПОУ 40176674), ТОВ "Оптіма Преміум" (код ЄДРПОУ 40176721), ТОВ "ТД Редстар" (код ЄДРПОУ 40176784), ТОВ "Хот Лайн", код ЄДРПОУ 40176873), ТОВ "Антанта Бізнес" (код ЄДРПОУ 40177039), ТОВ "Фрі Трейдінг" (код ЄДРПОУ 40177112), ТОВ "Січ-Пром" (код ЄДРПОУ 40177154), ТОВ "Альфа Маркетинг" (код ЄДРПОУ 40177196), ТОВ "Бізнес Орієнтир" (код ЄДРПОУ 40177290), ТОВ "Редстар" (код ЄДРПОУ 40177348), ТОВ "Фрі Трейдінг Компані" (код ЄДРПОУ 40178074), ТОВ "Авант Січ" (код ЄДРПОУ 40178121), ТОВ "ТД Гермес Бізнес" (код ЄДРПОУ 40178179), ТОВ "Сільвер Стар Юніверс" (код ЄДРПОУ 40178692), ТОВ "Антанта Січ" (код ЄДРПОУ 40178708), ТОВ "Оптима Косметик" (код ЄДРПОУ 40213569), ТОВ "Мері Косметик" (код ЄДРПОУ 40213595), ТОВ "Акрос-Груп" (код ЄДРПОУ 40263515), ТОВ "Лукандія" (код ЄДРПОУ 40303966), ТОВ "Січ Трейд" (код ЄДРПОУ 40304116), ТОВ "Нове Таксі-281" (код ЄДРПОУ 40365158), ТОВ "Стройелектрооптторг" (код ЄДРПОУ 40429373), ТОВ "Спецзв`язоксервіс" (код ЄДРПОУ 40484937), ТОВ "Константа Лідер" (код ЄДРПОУ 40713070), ТОВ "Хаммер Трейд" (код ЄДРПОУ 40722518), ТОВ "ТК "Фінансова Ініціатива" (код ЄДРПОУ 40868472), ТОВ "Будівельний Майданчик"(код ЄДРПОУ 40871485), ТОВ "Торговий Будинок "Косметик Трейд" (код ЄДРПОУ 40924332), ТОВ "Ворсан" (код ЄДРПОУ 40935466), ТОВ "Фарадей Енерджі" (код ЄДРПОУ 41000358), ТОВ "Авокс" (код ЄДРПОУ 41000494), ТОВ "Інтер Лофт Компані" (код ЄДРПОУ 41044222), ТОВ "Астра-Ділл" (код ЄДРПОУ 41047113), ТОВ "Алдавіс" (код ЄДРПОУ 41051030), ТОВ "Пантрейкс" (код ЄДРПОУ 41051245), ТОВ "Главстрой Компані" (код ЄДРПОУ 41207011), ТОВ "Мустанг ТМ" (код ЄДРПОУ 41492158), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_6), в результаті чого державі заподіяно велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету сум податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.

Встановлено, що у зазначеній злочинній схемі, пов'язаній з ухиленням від сплати податків, при здійсненні незаконної діяльності фіктивних підприємств невстановленими особами, які анонімно діють від імені власників та службових осіб вказаних підприємств, без проведення реальної господарської діяльності, з метою проведення ланцюга транзакції між підконтрольними банківськими рахунками та переведення безготівкових коштів у готівку використовувались наступні банківські рахунки, відкриті в АТ «Сбербанк» (МФО 320627), а саме:

?26001013044417, 26002001044417, 26056013044417, 26109001044417, які відкриті ТОВ «Вітекс Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39978987);

?26008013046678, 26009001046678, 26053013046678, які відкриті ТОВ «Акрос-Груп» (код ЄДРПОУ 40263515);

?26006000158076, 26007013058076, 26052013058076, які відкриті

ТОВ «Фарадей Енерджі» (код ЄДРПОУ 41000358);

?26006013047204, 26007001047204, 26051013047204, які відкриті

ТОВ «Анатексіс» (код ЄДРПОУ 39788310);

?26004013044436, 26005001044436, 26059013044436, 26102001044436, які відкриті ТОВ «Оптторг Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 39907324);

?26000001043164, 26009013043164, 26054013043164, 26107001043164, які відкриті ТОВ «Спецмехіндустрія» (код ЄДРПОУ 39908904);

?26000013045514, 26001001045514, 26055013045514, 26108001045514, які відкриті ТОВ «Лукандія» (код ЄДРПОУ 40303966).

В ході слідства, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб, які фактично використовували банківські рахунки зазначених вище суб'єктів підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивних. Встановити ці обставини можливо лише шляхом тимчасового доступу із можливістю вилучення документів щодо ІР-адрес, з яких здійснювалось керування банківськими рахунками вказаних підприємств.

Вказані документи підлягають дослідженню та використанню під час проведення судово-комп'ютерної та інших судових експертиз, з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь. В зв'язку з чим зазначені документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні.

Слідчий просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ, із можливістю вилучення документів щодо ІР-адрес, з яких здійснювалось керування банківськими рахунками вказаних підприємств.

Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну заяву.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався. З урахуванням положень ч. 2 ст.163, ч. 4 ст. 107 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчого, без здійснення фіксування технічними засобами.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є, в тому числі тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 та ч.6 ст.163 КПК слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області Гайдара А.В., погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції Кузьмічовим Ю.Ю., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню за № 32018080000000034 задовольнити.

Надати заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Гайдару А.В., дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення в АТ «Сбербанк» (МФО 320627, 01034, м.Київ, вул.Володимирська, 46) та можливістю здійснення тимчасового доступу в Запорізькому відділенні АТ «Сбербанк» за адресою: м.Запоріжжя, пр.Соборний, 46 протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, інших документів, інформації щодо ІР-адрес, з яких за допомогою системи «Банк-Клієнт» відбувалось керування рахунками:

?26001013044417, 26002001044417, 26056013044417, 26109001044417, які відкриті ТОВ «Вітекс Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39978987);

?26008013046678, 26009001046678, 26053013046678, які відкриті ТОВ «Акрос-Груп» (код ЄДРПОУ 40263515);

?26006000158076, 26007013058076, 26052013058076, які відкриті

ТОВ «Фарадей Енерджі» (код ЄДРПОУ 41000358);

?26006013047204, 26007001047204, 26051013047204, які відкриті

ТОВ «Анатексіс» (код ЄДРПОУ 39788310);

?26004013044436, 26005001044436, 26059013044436, 26102001044436, які відкриті ТОВ «Оптторг Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 39907324);

?26000001043164, 26009013043164, 26054013043164, 26107001043164, які відкриті ТОВ «Спецмехіндустрія» (код ЄДРПОУ 39908904);

?26000013045514, 26001001045514, 26055013045514, 26108001045514, які відкриті ТОВ «Лукандія» (код ЄДРПОУ 40303966)

за період з моменту відкриття рахунку по дату виконання ухвали.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 13 жовтня 2018 року .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Воробйов