YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Херсонська область

/

Херсонський міський суд Херсонської області

Ухвала суду № 76528941, 17.09.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Дата ухвалення

17.09.2018

Номер справи

766/15613/18

Номер документу

76528941

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа №766/15613/18

н/п 1-кс/766/13037/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

17.09.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., за участю секретаря Головчиної А.В., клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документу, та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) оригіналу документу старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 або іншим слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, який перебуває у володінні ОСОБА_4 окружного адміністративного суду – довіреність від 01 серпня 2018 року ТОВ «Тех-Модуль-Проект» в особі директора ОСОБА_5 на уповноваження ОСОБА_6 бути представником ТОВ «Тех-Модуль-Проект».

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018230000000095 від 09.08.2018 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Тех-Модуль-Проект», та сприяння в ухиленні від сплати податків ТОВ «Морансі Груп» та ТОВ «Асперо Компані» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205; ст.15, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі, невстановлені особи 20.02.2018, здійснили перереєстрацію ТОВ «Тех-Модуль-Проект» (код ЄДРПОУ 39775563) на підставну особу ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності – реєстрації податкових накладних та формування податкового кредиту з ПДВ з використанням залишку податкового ліміту з ПДВ в сумі понад 14 млн.грн.

Під час досудового розслідування встановлено, ТОВ "ТЕХ-МОДУЛЬ-ПРОЕКТ" (код ЄДР 39775563) зареєстроване від 30.04.2015 за №10721020000032296 в ОСОБА_4 міській ОСОБА_4 області №26347681; податкова адреса: м. Херсон, вул. Фонтанна, буд. 5; основний вид діяльності: _47.30-роздрiбна торгівля пальним.

20.02.2018 на підприємстві відбулися зміни у складі засновників та керівників, внаслідок чого одноосібним засновником, керівником та головним бухгалтером став ОСОБА_5.

Допитаний як свідок ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, який повідомив, що ніякого відношення до реєстрації/перереєстрації ТОВ "ТЕХ-МОДУЛЬ-ПРОЕКТ" та здійснення фінансово-господарської діяльності на підприємстві не має. За яких обставин відбувалась державна реєстрація та де саме йому не відомо, доручень на здійснення будь-якої діяльності на підприємстві від свого імені нікому не надавав. Заяв на отримання договору про визнання документів у електронному вигляді не подавав та договори не отримував. Де на даний час знаходяться установчі та реєстраційні документи, а також печатка підприємства йому не відомо. Довіреність на ОСОБА_6 не виписував.

Також, встановлено, що в березні-серпні 2018 року від імені підставної особи ОСОБА_5 було здійснено спробу зареєструвати податкові накладні на реалізацію паливно-мастильних матеріалів в адресу ТОВ «Морансі Груп» (код ЄДРПОУ 41342854) та ТОВ «Асперо Компані» (код ЄДРПОУ 41273110) по безтоварним операціям.

Комісією Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі прийняті рішення про відмову в реєстрації зазначених податкових накладних в ЄРПН.

Під час досудового розслідування стало відомо, що ТОВ «Тех-Модуль-Проект» в особі представника ОСОБА_6 подано позовну заяву про скасування зазначених рішень до ОСОБА_4 окружного адміністративного суду, за якою відкрито адміністративну справу №2140/1557/18.

Додаток до позовної заяви надано довіреність від 01 серпня 2018 року ТОВ «Тех-Модуль-Проект» в особі директора ОСОБА_5 на уповноваження ОСОБА_6 бути представником ТОВ «Тех-Модуль-Проект»

Допитаний засновник та директор ТОВ "ТЕХ-МОДУЛЬ-ПРОЕКТ" ОСОБА_5 повідомив, що не має відношення до реєстрації та діяльності підприємства, з ОСОБА_6 не знайомий та довіреності на його ім’я не виписував.

Таким чином, довіреність від 01 серпня 2018 року ТОВ «Тех-Модуль-Проект», що знаходиться в матеріалах адміністративної справи №2140/1557/18, має важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаного документа, та його вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що зазначена довіреність є доказом вчинення кримінального правопорушення та є необхідність в його судово-почеркознавчому дослідженні.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаного документа, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказаний документ містить суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому слідчий вважає необхідним отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначеного документу із можливістю вилучення (здійснення виїмки) його оригіналу.

Слідчий в судове засідання не з’явилася, причини неявки суду не пояснила, про час і місце розгляду справи повідомлялася у встановленому законом порядку. При цьому, подала письмову заяву, в якій просила провести розгляд за її відсутності.

Представник ОСОБА_4 окружного адміністративного суду в судове засідання не з’явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов’язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018230000000095 від 09.08.2018 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Тех-Модуль-Проект», та сприяння в ухиленні від сплати податків ТОВ «Морансі Груп» та ТОВ «Асперо Компані» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205; ст.15, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.