Ухвала суду № 76401605, 11.09.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/10123/18 1-кс/335/6718/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю секретаря судового засідання Ровенської В.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000563 від 31 жовтня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання зазначив, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» (код ЄДРПОУ 33011339), у період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення нібито фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ОСОБА_3Р.О.» (код ЄДРПОУ 40013282), ТОВ «Рандес інвест» (код ЄДРПОУ 40507316), ТОВ «ОСОБА_1 – трейд» (код ЄДРПОУ 40053000), ТОВ «Інтер-ТДК» (код ЄДРПОУ 40831128), ТОВ «Ліагро сервіс груп» (код ЄДРПОУ 40331223), ТОВ «Сейлінг груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Бізнес консепшен» (код ЄДРПОУ 40465961) умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1 920 424 грн., та податку на прибуток на загальну суму 1 728 381 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків у особливо великих розмірах.

Крім того, у кримінальному провадженні здійснюється досудове розслідування, за фактом створення невстановленими особами підприємств ТОВ "КРІ ПОЙНТ" (код ЄДРПОУ 39230518) та ТОВ "ВЕНТПРОМ" (код ЄДРПОУ 40532943) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, надання послуг з мінімізації податкового навантаження шляхом штучного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Вказані факти підтверджуються аналітичним дослідженням від 20.09.2017 №33011339/1/08-01-16-02-05, яке складене співробітниками УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області.

За результатом аналітичного дослідження встановлено наступне: підприємства ТОВ «Інтер-ТДК» (код ЄДРПОУ 40831128), ТОВ «Сейлінг груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Бізнес консепшен» (код ЄДРПОУ 40465961) не є виробниками або імпортерами будівельних матеріалів, які реалізовувались на адресу ПП «ВКФ «Еліт-дізайн»; номенклатура придбаного товару не відповідає номенклатурі реалізованого товару, згідно фінансової звітності, власні основні засоби на підприємствах відсутні.

Під час досудового розслідування, допитано в якості свідка ОСОБА_4, який на момент взаємодії ТОВ «Бізнес консепшен» з ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» був засновником та директором ТОВ «Бізнес консепшен». ОСОБА_4 пояснив, що зареєстрував ТОВ «Бізнес консепшен» за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово – господарської діяльності.

На теперішній час органом в якому знаходяться реєстраційні справи зазначених вище підприємств є відділ з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб – підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: 04070 м. Київ, вул. Контрактова площа, 2.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи реєстраційних та статутних справ ТОВ «Інтер-ТДК» (код ЄДРПОУ 40831128), ТОВ «Сейлінг груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Бізнес консепшен» (код ЄДРПОУ 40465961).

Посилаючись на те, що вказані документи мають істотне значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ, із можливістю вилучення оригіналів, а при їх відсутності, завірених належним чином копій документів, а саме реєстраційних справ

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню за № 42017080000000563 від 31 жовтня 2017 року - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Бобир В.Ю., Безкровній О.І., Черемісову Ю.В., Владійчуку В.В, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення реєстраційних та статутних документів ТОВ «Бізнес консепшен» (код ЄДРПОУ 40465961), ТОВ «Сейлінг груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Інтер-ТДК» (код ЄДРПОУ 40831128), які знаходяться у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб – підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: 04070 м. Київ, вул. Контрактова площа, 2, а саме документів, пов’язаних з державною реєстрацією підприємства, внесення реєстраційних змін, у тому числі наказів про призначення службових осіб, рішення власників (зборів власників), заяви та накази службових осіб, акти прийому-передачі документів, та інших реєстраційних і статутних документів, за весь період діяльності підприємства.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В.Геєць