Ухвала суду № 76310845, 29.08.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4811/2018

Справа № 428/10083/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Посохов І.С., за участю секретаря Колядінцевої П.В., представника заявника адвоката ОСОБА_1, старшого слідчого ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області Сиси А.О., прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, розглянувши скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

15.08.2018 до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшла скарга ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна.

У поданій скарзі заявник ОСОБА_3 зазначив, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС в Луганській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017130000000014 від 26.04.2017, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами у 2015-2016 роках з використанням документів та реквізитів ФОП ОСОБА_3

В ході досудового розслідування було проведено обшук у банківській ячейці, яку розташовано у Сєвєродонецькому відділенні ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-б, яку орендує ФОП ОСОБА_3, та вилучено наступне майно: 100 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 100 доларів, 5 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 50 доларів, 7 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 20 доларів, 1 купюра ззовні схожа на долари США номіналом 2 долари, 6 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 1 долар.

Заявник вважає, що зазначене майно підлягає поверненню йому як власнику, оскільки утримання належного йому майна без звернення з клопотанням про його арешт не може вважатись належним порядком забезпечення правомірності володіння відповідним майном органами досудового розслідування.

У вказаній скарзі заявник ОСОБА_3 просить зобов’язати старшого слідчого ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 повернути майно вилучене під час обшуку у банківській ячейці, яка розташована у Сєвєродонецькому відділенні ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-б, яку орендує ФОП ОСОБА_3

У судовому засіданні представник заявника адвокат ОСОБА_1 підтримала доводи, викладені у скарзі на її обґрунтування, просила суд скаргу задовольнити у повному обсязі.

У судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС України в Луганській області Сиса А.О. скаргу не визнав, просив відмовити у її задоволенні. Пояснив, що зазначене у скарзі майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні. З клопотанням про арешт майна до суду він не звертався.

У судовому засіданні прокурор прокуратури Луганської області ОСОБА_2 заперечував проти задоволення скарги.

Вислухавши учасників судового розгляду, дослідивши подану скаргу та додані до неї матеріали, а також матеріали кримінального провадження № 32017130000000014 від 26.04.2017, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 9 КПК України під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов’язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов’язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом’якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Як встановлено у судовому засіданні, ухвалою слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 29.05.2017 у справі № 428/5241/17 було надано дозвіл прокурору відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, а також слідчим, що входять до слідчої групи, та прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32017130000000014, на проведення обшуку у банківській ячейці у Сєвєродонецькому відділенні ПАТ КБ «Приватбанк», розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-б, яку орендує ФОП ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ТОВ «Рекон-М» (код 38392120) та ТОВ «Велар-М» (код 40389949) у період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт (послуг), актів прийому-передачі ТМЦ, актів приймання виконаних робіт (послуг), платіжних документів, актів звірок, ділового листування, чорнових записів, чернеток, нотаток, записних книжок, блокнотів, інших документів, що можуть зберігати інформацію, яка має значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також печаток, штампів, комп’ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Як вбачається з листа ПАТ КБ «Приватбанк» на ім’я ОСОБА_3 від. 19.07.2017, в банківській ячейці, яку розташовано у Сєвєродонецькому відділенні ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-б, яку орендує ФОП ОСОБА_3, на підставі ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області у справі № 428/5241/17, було проведено обшук.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_4 від 22.06.2017 були визнані речовими доказами у кримінальному проваджені № 32017130000000014 від 26.04.2017: чорнові записи, купюри зеленого кольору зовні схожі на купюри валюти долари США загальною сумою 12298 доларів, 78150 гривень, 8100 російських рублів, печатки суб’єктів господарювання у кількості 21 штука, печатки підписів у кількості 3 штуки, відтиски для печаток у кількості 3 штуки, комп’ютерна техніка, а саме: ноутбуки у кількості 6 штук, планшет у кількості 1 штука, системні блоки у кількості 6 штук, які запаковані в поліетиленові пакети та опечатані печаткою ГУ ДФС у Луганській області з підписами слідчого, понятих та учасників обшуку, а також фінансово-господарські та бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_5, ТОВ «Рекон-М» та ТОВ «Велар-М» по взаємовідносинам з контрагентами за період з 2015 по 2017, частина яких зшита в зшиви в кількості 33 штуки, а частина яких опечатана в пакети та опечатана печаткою ГУ ДФС у Луганській області з підписами слідчого, понятих та учасників обшуків у кількості відповідно до протоколів обшуку.

Таким чином, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що обшук у банківській ячейці, яку розташовано у Сєвєродонецькому відділені ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-б, яку орендує ФОП ОСОБА_3, проводився на підставі ухвали слідчого судді від 29.05.2017 у справі № 428/5241/17, якою слідчим та прокурорам було надано право на відшукання та вилучення саме того майна, яке і було вилучено в ході проведення обшуку, а тому, враховуючи вимоги ч. 7 ст. 236 КПК України, слідчий суддя вважає, що це майно не є тимчасово вилученим і не може бути повернуто особі, у якої воно вилучене, до минування потреби кримінального провадження.

Однак, в судовому засіданні з пояснень слідчого та прокурора слідчим суддею встановлено, що органом досудового розслідування з часу проведення обшуку до дня розгляду даної скарги не встановлено, що вилучені у банківській ячейці, відкритій на ім’я ФОП ОСОБА_3, грошові кошти набуті кримінально протиправним шляхом, тобто вилучене майно не відповідає вимогам ст. 98 КПК України.

Крім того, згідно з наданими в судовому засіданні розрахунками податкових зобов’язань, а також податковими деклараціями про майновий стан і доходи ФОП ОСОБА_3 за 2015 та 2016 роки вбачається, що його доходи за вказаний період значно перевищують вилучену під час обшуку суму, що дає обґрунтовані підстави слідчому судді вважати, що вказані гроші набуті законним шляхом та утримуються органом досудового розслідування без достатньої правової підстави, а тому підлягають негайному поверненню їх власнику.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що скарга ОСОБА_3 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 2, 9, 40, 303-307 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна задовольнити.

Зобов’язати старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області Сису А.О. повернути ОСОБА_3 майно, вилучене під час обшуку у банківській ячейці, яка розташована у Сєвєродонецькому відділені ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-б, яку орендує ФОП ОСОБА_3, а саме: 100 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 100 доларів, 5 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 50 доларів, 7 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 20 доларів, 1 купюра ззовні схожа на долари США номіналом 2 долари, 6 купюр ззовні схожі на долари США номіналом 1 долар.

У задоволенні решти вимог скарги відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. С. Посохов