Ухвала суду № 76192074, 28.08.2018, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10526/18

1-кс/295/4947/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.08.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Глущенко Я.В., розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 42017060000000104 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції Чичилюком В.С., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції Чичилюк В.С. звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42017060000000104 від 20.09.2017 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718) у період 2015-2017 років, шляхом відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарських операцій з купівлю лісопродукції у ТОВ «Металавтосервіс» (код ЄДР 35548506), ТОВ «Селена-2016» (код ЄДР 39602912), ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДР 39661983), ТОВ «Експрес Ойл» (код ЄДР 39733078), ТОВ «Домінант Юа» (код ЄДР 39808106), ТОВ «Турбо Сіті» (код ЄДР 39714338), ТОВ «Канремторг» (код ЄДР 39915974), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310), ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916), ТОВ «Лігаторг» (код ЄДР 40819540), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДР 40406340), ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197), ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580), ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДР 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106), ТОВ «Промстаценерго»(код ЄДР 40404631), ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868), ТОВ «Дарвін Ріалайз» (код ЄДР 40493737), ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299), ТОВ «ТК"Центр-Холдинг» (код ЄДР 40346533), ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269), ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211), ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252), ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495), ТОВ «Лопінг» (код ЄДР 41015474), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДР 40979376), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 5 130 842 грн., що становить особливо великі розміри.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стала довідка відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом головного управління ДФС у Житомирській області від 18.09.2017 № 06-30-16-05/ 38888718 «Про результати аналізу фінансово-господарських операцій товариства з обмеженою відповідальністю «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718) з приватним підприємством «Еколіс ЛТД» (код ЄДР 38395073) які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та дотримання вимог іншого законодавства, контроль за яким покладено на органи державної фіскальної служби, за період з 01.01.2015 року по 31.07.2017 року».

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2015 -2017 року службові особи ТОВ «Донекоресурс» здійснювало експортування лісоматеріалів на адресу підприємств - нерезидентів: AORIS BUSINESS LLP2 (Англія), ФИРМА "Пролісок С.Р.Л." (Румунія), HONGKONG AOTIAN JIYU Co.LIMITED компанія (Китай), TAORIS BUSINESS LLP2 (Англія), компанія WOS CORPORATION через Житомирську митницю ДФС.

Оригінали первинних документів, які фіксують митне оформлення та подальший експорт ТОВ «Донекоресурс» за митну територію України ТМЦ, відображеної в бухгалтерських та податкових обліках підприємства як придбаної у приватних підприємців, містять інформацію, що є предметом доказування в кримінальному провадженні.

Дані відомості необхідні для встановлення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та впливають на кваліфікацію дій службових ТОВ «Донекоресурс», а тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи викладене та те, що дані відомості необхідні для встановлення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та впливають на кваліфікацію дій службових ТОВ «Донекоресурс», а тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів., слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Чичилюку Владиславу Сергійовичу, а також особам які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей та документів та можливість вилучення у службових осіб Житомирської митниці ДФС оригіналів документів, які фіксують факти митного оформлення та експорту «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718) за митну територію України лісових матеріалів (ВМД, договори комісії, контракти, інвойси, специфікації до контрактів, пакувальні листи, CMR, банківські документи щодо оплати товару та інші наявні документи) за період з 01.10.2017 по теперішній час.

Встановити строк дії ухвали до 27.09.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: